42
pembiayaan maupun pendanaan, tetapi dalam dual banking system, bank syariah tidak bisa lepas dari risiko tingkat bunga. Pasar yang dijangkau
oleh perbankan syariah bukan hanya yang loyal terhadap syariah, melainkan menjangkau pula pihak yang mengharap keuntungan dari
bank syariah. Karim 2007: 272 menjelaskan apabila terjadi bagi hasil pendanaan syariah lebih kecil dari tingkat bunga maka nasabah akan
berpindah ke bank konvensional, sebaliknya pada sisi pembiayaan, apabila margin yang dikenakan lebih besar dari tingkat bunga maka
nasabah akan beralih ke bank konvensional. Oleh sebab itu agar bank syariah lebih kompetitif, maka suku bunga acuan atau BI Rate biasa
digunakan sebagai benchmark dalam penentuan tingkat pengembalian dan yang utama adalah margin keuntungan murabahah. Apabila tingkat
pengembalian tinggi maka kemungkinan terjadi default juga akan meningkat.
F. Pertumbuhan Pembiayaan
1. Konsep Pembiayaan
Sebagaimana bank pada umumnya, bank syariah juga mempunyai fungsi utama menyalurkan dana yang dihimpunnya dalam bentuk
pemberian kredit atau dalam terminologi perbankan syariah disebut pembiayaan, sebagaimana yang disebutkan dalam undang-undang
perbankan syariah no. 21 tahun 2008 pasal 19 ayat 1. Pembiayaan yang dilakukan oleh Bank umum syariah harus berdasarkan akad kontrak
43
yang ditetapkan undang-undang atau akad-akad yang tidak bertentangan dengan ajaran islam.
Pengertian pembiayaan menurut Kasmir 2001 : 92 adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu,
berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau
tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan hasil bagi. Akad menurut Antonio 2002:150 dibagi dalam 5 kelompok. Yaitu
1 prinsip simpanan murni al wadi’ah 2 prinsip bagi hasil profit loss sharing syirkah 3Prinsip Jual Beli at-tijarah 4 prinsip sewa al-
ijarah dan 5 prinsip feejasa al ajr walumullah. Dalam melakukan pembiayaan jenis yang paling banyak dipakai adalah bagi hasil, jual beli,
sewa, dan qardh. Berdasarkan pengertian di atas, maka pembiayaan dengan prinsip
syariah merupakan bentuk penyaluran dana ke masyarakat berupa transaksi bagi hasil, transaksi sewa, transaksi jual beli, transaksi pinjam
meminjam, dan transaksi multijasa dengan berlandaskan prinsip syariah kepada pihak yang memerlukan dana dalam jangka waktu tertentu.
Dengan imbalan, tanpa imbalan, atau bagi hasil sebagai tugas utama bank. Hal yang sama diungkapkan oleh Antonio 2002:160 bahwa
“pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok bank, yaitu pemberian fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang
merupakan deficit unit.”
