Hutang pajak Taxes payable

PT XL AXIATA Tbk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES Halaman 71 Page CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM UNTUK PERIODE TRIWULAN DAN SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE QUARTER AND NINE-MONTH PERIODS ENDED 30 SEPTEMBER 2014 AND 2013 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 27. PERPAJAKAN lanjutan 27. TAXATION continued d. Liabilitas pajak tangguhan lanjutan d. Deferred tax liabilities continued Dibebankan Dibebankan dikreditkan pada laba pada laporan komprehensif Penyesuaian laba rugi lainnya Charged tahun Charged to other sebelumnya credited to the comprehensive Adjustment 01012013 profit or loss income for prior year 31122013 Perbedaan nilai Difference between buku aset tetap accounting and tax dan aset tak in net book value berwujud menurut of fixed assets and akuntansi dan pajak 1,689,944 165,288 - 72,676 1,782,556 intangible assets Beban yang masih harus dibayar 7,039 3,936 - - 10,975 Accrued expenses Cadangan kerugian Provision penurunan nilai for receivables piutang 15,591 3,508 - - 12,083 impairment Keuntungan nilai wajar Fair value gains on dari akuisisi acquisition Penyisihan beban gaji Provision dan imbalan kerja 77,406 381 7,716 - 69,309 for salaries Jumlah liabilitas pajak Total deferred tax tangguhan 1,589,908 165,241 7,716 72,676 1,690,189 liabilities Dasar pendukung untuk pengakuan aset pajak tangguhan ditelaah secara berkala oleh manajemen. The basis supporting recognition of the deferred tax assets is reviewed regularly by management. e. Surat ketetapan pajak

e. Tax assessments Perseroan

The Company Tahun pajak 2004 2004 fiscal year Pada tahun 2006, Perseroan mengajukan permohonan keberatan atas Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar “SKPKB” PPh 26. In 2006, the Company filed objection letters against the tax assessments confirming underpayment of income tax Article 26. Pada tahun 2007, DJP menolak keberatan atas SKPKB PPh 26 dan menambah kurang bayar sebesar Rp 34.251. Perseroan melunasi kekurangan pembayaran tersebut dan mengajukan permohonan banding ke Pengadilan Pajak. Pada bulan Januari 2014, Pengadilan Pajak menerima sebagian permohonan banding Perseroan atas keputusan keberatan PPh 26 sebesar Rp 69.313. Perseroan setuju dengan keputusan tersebut dan mencatat hasil keputusan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian Perseroan tahun 2014. Perseroan telah menerima jumlah tersebut pada tanggal 12 April 2014. In 2007, the DGT rejected the objection and increased the underpayment of income tax Article 26 by Rp 34,251. The Company paid the additional tax underpayment and filed an appeal letter to the Tax Court. In January 2014, the Tax Court accepted the Company’s appeal of income tax Article 26 for an amount of Rp 69,313. The Company agreed with the decision and recorded the result in the 2014 consolidated statements of comprehensive income. The Company had received the refund on 12 April 2014.