BEBAN GAJI Daftar Laporan Audit

PT XL AXIATA Tbk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES Halaman 67 Page CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM UNTUK PERIODE TRIWULAN DAN SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE QUARTER AND NINE-MONTH PERIODS ENDED 30 SEPTEMBER 2014 AND 2013 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 27. PERPAJAKAN lanjutan 27. TAXATION continued a. Pajak dibayar dimuka lanjutan a. Prepaid taxes continued 30092014 31122013 Pajak lainnya: Other taxes: - Pajak pertambahan nilai - bersih 207,073 199,906 Value added tax - net - - Lain-lain 198 - Others - 207,271 199,906 b. Hutang pajak b. Taxes payable 30092014 31122013 Pajak penghasilan badan: Corporate income tax: - Pajak penghasilan Pasal 25 3,901 - Income tax Article 25 - Pajak lainnya: Other taxes: - Pajak penghasilan Pasal 21 1,432 3,045 Income tax Article 21 - - Pajak penghasilan Pasal 23 78,467 65,967 Income tax Article 23 - 79,899 69,012 c. Manfaat beban pajak penghasilan c. Income tax benefit expenses 2014 2013 2014 2013 9 bulan 9 bulan 3 bulan 3 bulan months months months months Kini Current - Non final - 213,308 - 48,958 Non final - - Final 25,564 9,853 11,966 5,671 Final - - Penyesuaian tahun Adjustment for - sebelumnya - 19,907 - 19,907 prior year Tangguhan Deferred - Kini 203,984 106,530 172,905 12,729 Current - - Penyesuaian tahun Adjustment for - sebelumnya 4,991 72,676 - 72,676 prior year Jumlah manfaat beban pajak Total income tax penghasilan 173,429 276,922 160,939 14,589 benefit expenses Terdiri dari: Consisting of: Perseroan: The Company: Kini Current - Non final - 213,308 - 48,958 Non final - - Final 25,564 9,853 11,966 5,671 Final - - Penyesuaian tahun Adjustment for - sebelumnya - 19,907 - 19,907 prior year Tangguhan Deferred - Kini 203,984 106,530 172,905 12,729 Current - - Penyesuaian tahun Adjustment for - sebelumnya 4,991 72,676 - 72,676 prior year 173,429 276,922 160,939 14,589 Entitas anak: The Subsidiaries: - Kini - - - 426 Current - Jumlah manfaat beban Total income tax pajak penghasilan 173,429 276,922 160,939 14,163 benefit expenses PT XL AXIATA Tbk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES Halaman 68 Page CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM UNTUK PERIODE TRIWULAN DAN SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE QUARTER AND NINE-MONTH PERIODS ENDED 30 SEPTEMBER 2014 AND 2013 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 27. PERPAJAKAN lanjutan 27. TAXATION continued c. Beban pajak penghasilan lanjutan c. Income tax expenses continued Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan Grup dengan hasil perkalian laba akuntansi Grup sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku untuk periode sembilan bulan dan triwulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: The reconciliation between the Group’s income tax expenses and the theoretical tax amount on the Group’s income before income tax for the nine-month and quarter periods ended 30 September 2014 and 2013 are as follows: 2014 2013 2014 2013 9 bulan 9 bulan 3 bulan 3 bulan months months months months Rugi laba konsolidasian Consolidated loss income sebelum pajak penghasilan 1,074,670 1,193,921 579,656 260,735 before income tax Dikurangi eliminasi konsolidasi dan rugi Less consolidation laba sebelum pajak elimination and loss penghasilan entitas anak - income before income dan pengendalian tax of the subsidiaries bersama entitas 156,778 17,908 4,851 15,493 and jointly controlled entity Rugi laba sebelum pajak Loss income before income penghasilan Perseroan 917,892 1,176,013 574,805 245,242 tax of the Company Beban pajak dihitung Tax expenses calculated pada tarif pajak efektif 229,473 294,003 143,701 61,310 at effective tax rates Pendapatan kena Income subject pajak final - bersih 29,371 10,725 13,131 6,691 to final tax - net Beban yang tidak Non-deductible dapat dikurangkan 54,860 36,560 16,073 7,068 expenses Penyesuaian tahun sebelumnya 4,991 52,769 - 52,769 Adjustment for prior year Beban pajak final 25,564 9,853 11,966 5,671 Final tax expense Beban pajak penghasilan: Income tax expenses: - Perseroan 173,429 276,922 160,939 14,589 The Company - - Entitas anak - - - 426 The Subsidiaries - Jumlah manfaat beban Total Income tax benefit pajak penghasilan 173,429 276,922 160,939 14,163 expenses