pihak peminjam untuk melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.
2.2.2. Portofolio Kredit
Menurut Arifin dalam Royani 2008, teori portofolio muncul setelah Markowitz menerbitkan artikel yang akan menjadi dasar teori
ini. Markowitz menunjukkan bahwa ketika seseorang menambahkan suatu aset ke dalam portofolio investasinya maka total risiko dari
portofolio tersebut akan berkurang namun pengembalian yang diharapkan tetap sebesar rata-rata tertimbang dari pengembalian yang
diharapkan masing-masing aset yang ada di portofolio, sehingga portofolio berarti penempatan aset pada berbagai kombinasi optimal
dari suatu investasi untuk mengurangi risiko. Jadi portofolio kredit merupakan penempatan kredit-kredit ke dalam suatu portofolio
sehingga dicapai hasil yang optimal.
2.2.3. Fungsi dan Tujuan Kredit
Kredit memiliki
peran yang
sangat penting
dalam perekonomian. Secara garis besar, fungsi kredit di dalam
perekonomian, perdagangan dan keuangan terdiri dari Veithzal dalam Susanti, 2007:
1. Kredit dapat meningkatkan utility daya guna dari modaluang dalam arti:
a. Para pemilik uang atau modal dapat secara langsung meminjamkan
uangnya kepada
para pengusaha
yang memerlukan untuk meningkatkan produksi atau usahanya.
b. Para pemilik uang atau modal dapat menyimpan uangnya pada lembaga-lembaga keuangan, yang kemudian oleh lembaga-
lembaga keuangan tersebut diusahakan dalam bentuk pemberian kredit.
2. Kredit meningkatkan utility daya guna suatu barang. Produsen dengan bantuan kredit bank dapat memproduksi bahan
jadi sehingga utility dari bahan tersebut meningkat atau dapat
memindahkan barang dari suatu tempat yang kegunaannya kurang ke tempat yang lebih bermanfaat.
3. Kredit meningkatkan peredaran dan lalu lintas uang. Uang yang disalurkan melalui rekening giro dapat menciptakan
alat pembayaran baru seperti cek, bilyet giro dan wesel sehingga apabila pembayaran-pembayaran dilakukan dengan cek, bilyet giro
dan wesel maka akan dapat meningkatkan peredaran uang giral. Selain itu kredit perbankan yang ditarik tunai dapat pula
meningkatkan peredaran uang kartal sehingga arus lalu lintas uang akan berkembang pula.
4. Kredit menimbulkan kegairahan berusaha masyarakat. Bantuan kredit yang diterima pengusaha dari bank berfungsi untuk
memperbesar volume usaha dan produktivitas dalam melakukan kegiatan ekonomi.
5. Kredit sebagai alat stabilisasi ekonomi. Dalam keadaan ekonomi yang kurang sehat, langkah-langkah
stabilisasi pada dasarnya diarahkan pada usaha-usaha untuk pengendalian inflasi, peningkatan ekspor, rehabilitasi sarana serta
pemenuhan kebutuhan-kebutuhan pokok rakyat, melalui kredit yang diarahkan pada sektor-sektor yang produktif dan sektor-sektor
prioritas yang secara langsung berpengaruh terhadap hajat hidup masyarakat.
6. Kredit sebagai jembatan untuk peningkatan pendapatan nasional. Kredit yang diperoleh pengusaha tentu akan digunakan sepenuhnya
untuk peningkatan usaha yang menyebabkan peningkatan laba. Peningkatan akan berlangsung terus-menerus ketika laba
dikembalikan ke struktur modal, yang mengakibatkan peningkatan pajak. Sedangkan kredit yang diberikan untuk peningkatan ekspor
akan meningkatan devisa negara. 7. Kredit sebagai alat hubungan ekonomi internasional.
Bank sebagai lembaga kredit tidak saja bergerak di dalam negeri, tetapi juga di luar negeri. Negara-negara yang kuat ekonominya
banyak memberikan bantuan kepada negara-negara yang sedang berkembang. Bantuan tersebut tercermin dalam bentuk kredit
dengan syarat-syarat ringan. Menurut Kasmir 2004, tujuan utama pemberian suatu kredit
adalah: a. Mencari keuntungan, yaitu bertujuan memperoleh hasil dari
pemberian kredit, dalam bentuk bunga yang diterima oleh bank sebagai balas jasa dan biaya administrasi kredit yang dibebankan
kepada nasabah. Keuntungan ini penting untuk kelangsungan hidup bank.
b. Membantu nasabah yang memerlukan dana, baik dana investasi maupun modal kerja. Dengan dana tersebut, maka pihak debitur
dapat mengembangkan dan memperluas usahanya. c. Membantu pemerintah. Bagi pemerintah semakin banyak kredit
yang disalurkan oleh pihak perbankan, maka akan semakin baik karena dapat memberikan dan meningkatkan pembangunan di
berbagai sektor. Keuntungan bagi pemerintah dengan menyebarkan pemberian kredit adalah:
1 Penerimaan pajak, dari keuntungan yang diperoleh nasabah bank.
2 Membuka kesempatan
kerja, terutama
kredit untuk
pembangunan usaha baru atau perluasan usaha yang membutuhkan tenaga kerja baru.
3 Meningkatkan jumlah barang dan jasa, karena sebagian besar kredit yang disalurkan akan dapat meningkatkan jumlah barang
dan jasa yang beredar di masyarakat. 4 Menghemat devisa negara, terutama untuk produk-produk yang
sebelumnya diimpor dan apabila sudah dapat diproduksi di dalam negeri dengan dukungan fasilitas kredit akan dapat
menghemat devisa negara. 5 Meningkatkan devisa negara, apabila produk dari kredit yang
dibiayai untuk keperluan ekspor.
2.2.4. Jenis-jenis Kredit
Kategori