PT PENJAMINAN INFRASTRUKTUR INDONESIA PERSERO Lampiran - 522 - Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2015
Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENT 31 DECEMBER 2015
Expressed in thousand of Rupiah, unless
otherwise stated
3. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan
3. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued
c. Estimasi nilai wajar lanjutan c. Fair value estimation contined
Instrumen keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar
Financial instrument not measured at fair values
i Kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lainnya dan uang jaminan yang
dapat dikembalikan i Cash and cash equivalents, account
receivables, other receivables and refundable deposits
Nilai wajar dari kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lainnya dan
uang jaminan yang dapat dikembalikan ditetapkan berdasarkan diskonto arus
kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk utang
dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh
tempo di bawah satu tahun, nilai tercatat dari kas dan setara kas,
piutang usaha dan piutang lainnya adalah perkiraan yang layak atas nilai
wajar level 2 – hirarki nilai wajar. The fair value of cash and cash
equivalents, account receivables, other reeivables and refundable
deposits were based on discounted cash flows using prevailing money
market interest rates for debts with similar credit risk and remaining
maturity. Since the maturity is below one year, the carrying amounts of
cash and cash equivalents, account receivables and other reeivables were
a reasonable approximation of its fair value level 2 – fair value hierarchy.
ii Investasi pada instrumen utang ii Debt investments
Nilai wajar dari investasi pada instrumen utang ditetapkan
berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi perantara brokerpedagang
efek dealer. Jika informasi ini tidak tersedia, nilai wajar diestimasi dengan
menggunakan harga pasar kuotasi efek yang memiliki karakteristik kredit, jatuh
tempo dan yield yang serupa atau dinilai dengan menggunakan metode
penilaian internal level 2 – hirarki nilai wajar.
The fair value of debt investments are based on the market prices or
brokerdealer price quotations. When this information is not available, the
fair value is estimated using quoted market prices for securities with similar
credit, maturity and yield characteristics or using internal
valuation model level 2 – fair value hierarchy.
iii Utang usaha, biaya yang masih harus dibayar dan utang lain-lain
iii Account payables, accrued expenses and other liabilities
Nilai wajar dari utang usaha, biaya yang masih harus dibayar dan utang
lain-lain diperkirakan adalah sebesar nilai tercatatnya dikarenakan sisa jatuh
tempo di bawah satu tahun level 2 – hirarki nilai wajar.
The fair value of account payables, accrued expenses and other liabilities
are approximating their carrying amounts since the maturity is below
one year level 2 – fair value hierarchy.
iv Pinjaman penerusan iv Two-step loans
Nilai wajar dari pinjaman penerusan dinilai menggunakan diskonto arus kas
berdasarkan tingkat suku bunga efektif yang dikenakan pada pemakaian
terakhir level 2 – hirarki nilai wajar. The fair value of two-step loans are
estimated using discounted cash flows based on the effective interest rate
charged by the lenders for the latest utilisation level 2 – fair value
hierarchy.
