PT PENJAMINAN INFRASTRUKTUR INDONESIA PERSERO Lampiran - 520 - Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2015
Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENT 31 DECEMBER 2015
Expressed in thousand of Rupiah, unless
otherwise stated 3. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan
3. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued a. Faktor risiko keuangan lanjutan
a. Financial risk factors continued 2 Risiko kredit lanjutan
2 Credit risk continued
Semua aset keuangan Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2015 dan
2014 belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai sehingga
Perusahaan tidak membentuk cadangan kerugian penurunan nilai.
All of the Company’s financial assets as at 31 December 2015 and 2014 are
neither past due nor impaired. Therefore, the Company has provided
no allowances for impairement losses.
3 Risiko likuiditas
Perusahaan tidak mempunyai risiko likuiditas yang signifikan.
Risiko likuiditas timbul ketika Perusahaan
mengalami kesulitan dalam memperoleh pendanaan. Manajemen pengelolaan
risiko likuiditas termasuk di dalamnya menjaga kecukupan kas dan setara kas.
Perusahaan mengelola risiko likuiditas dengan memantau arus kas perkiraan
dan aktual dan menyesuaikan profil tanggal jatuh tempo dari aset keuangan
dan liabilitas keuangan. Pada tanggal 31 Desember 2015 dan
2014, liabilitas keuangan Perusahaan terdiri dari utang usaha, biaya yang
masih harus dibayar dan utang lain-lain dan pinjaman penerusan
yang jumlahnya tidak material terhadap aset
likuid Perusahaan. Perusahaan memiliki likuiditas yang tinggi dalam bentuk kas
dan setara kas dan investasi.
3 Liquidity risk
The Company has no significant liquidity risk. Liquidity risk arises in situations
where the Company has difficulties in obtaining funding. Prudent liquidity risk
management implies maintaining sufficient cash and cash equivalents.
The Company manages liquidity risk by continuously monitoring forecast and
actual cash flows and matching the maturity profiles of financial assets and
liabilities. As at 31 December 2015 and 2014, the
Company’s financial liabilities consist of account payables, accrued expenses
and other payables and two-step loans which are immaterial to the total
Company’s liquid assets. The Company is highly liquid as it has financial
instruments in form of cash and cash equivalents and investments.
b. Manajemen risiko modal b. Capital risk management
Tujuan Perusahaan dalam pengelolaan permodalan adalah untuk mempertahankan
kelangsungan usaha Perusahaan guna memberikan imbal hasil kepada pemegang
saham dan manfaat kepada pemangku kepentingan lainnya serta menjaga struktur
modal yang optimal untuk mengurangi biaya modal.
The Company’s objective when managing capital is to safeguard its ability to continue
as a going concern in order to provide returns for shareholders and benefits for
other stakeholders and to maintain an optimal capital structure to reduce the cost
of capital.
Untuk mempertahankan atau menyesuaikan struktur modal, Perusahaan
dapat menyesuaikan jumlah dividen yang dibayar
kepada pemegang saham, mengembalikan modal kepada pemegang saham,
menerbitkan saham baru atau menjual aset untuk mengurangi jumlah utang.
In order to maintain or adjust the capital structure, the Company may adjust the
amount of dividends paid to shareholders, return capital to shareholders, issue new
shares or sell assets to reduce debt.
PT PENJAMINAN INFRASTRUKTUR INDONESIA PERSERO Lampiran - 521 - Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2015
Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENT 31 DECEMBER 2015
Expressed in thousand of Rupiah, unless
otherwise stated 3. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan
3. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued
b. Manajemen risiko modal lanjutan b. Capital risk management continued
Perusahaan menelaah dan mengelola
struktur permodalannya untuk memastikan struktur modal dan imbal hasil yang optimal
bagi pemegang saham, dengan mempertimbangkan kebutuhan modal di
masa yang akan datang dan efisiensi modal dari Perusahaan, keuntungan masa lalu dan
proyeksi masa depan, proyeksi arus kas operasional, proyeksi pengeluaran modal
dan proyeksi kesempatan investasi strategis. Untuk mempertahankan atau menyesuaikan
struktur modal, Perusahaan
dapat menggunakan pendanaan internal untuk
mengurangi utang. The Company periodically reviews and
manages its capital structure to ensure optimal capital structure and shareholder
returns, taking into consideration the future capital requirements and capital efficiency of
the Company, prevailing and projected profitability, projected operating cash flows,
projected capital expenditures and projected strategic investment opportunities. In order
to maintain or adjust the capital structure, the Company may use internal funding to
reduce debt.
c. Estimasi nilai wajar c. Fair value estimation
Aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar menggunakan hirarki nilai
wajar sebagai berikut: Tingkat 1
Harga kuotasian tidak disesuaikan dalam pasar aktif untuk aset atau
liabilitas yang identik; Tingkat 2
Input diluar harga kuotasian yang termasuk dalam Tingkat 1, yang dapat
diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung misalnya harga
maupun tidak langsung misalnya derivasi harga; dan
Tingkat 3 Input untuk aset atau liabilitas yang
bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi input yang tidak dapat
diobservasi. Financial assets and liabilities measured at
fair value use the following fair value hierarchy of:
Level 1 Quoted prices unadjusted in active
markets for identical assets or liabilities; Level 2
Quoted prices unadjusted in active markets for identical assets or liabilities;
either directly that is, as prices or indirectly that is, derived from prices;
and
Level 3 Inputs for the assets or liabilities that are
not based on observable market data unobservable inputs.
Tabel berikut menyajikan aset dan liabilitas Perusahaan yang diukur sebesar
nilai wajar pada 31 Desember 2015 dan 2014.
The following table presents the Company’s asset and liabilities that are measured at fair
value at 31 December 2015 and 2014.
31 DesemberDecember 2015 Nilai tercatat
Carrying value Tingkat 1
Level 1 Tingkat 2
Level 2 Tingkat 3
Level 3 Nilai wajar
Fair value
Aset keuangan tersedia
Available-for-sale untuk dijual
financial assets
Investasi pada instrumen utang
970,661,982 970,661,982
- -
970,661,982 Debt investments Jumlah
970,661,982 970,661,982
- -
970,661,982 Total
31 DesemberDecember 2014 Nilai tercatat
Carrying value Tingkat 1
Level 1 Tingkat 2
Level 2 Tingkat 3
Level 3 Nilai wajar
Fair value
Aset keuangan tersedia
Available-for-sale untuk dijual
financial assets
Investasi pada instrumen utang
378,241,640 378,241,640
- -
378,241,640 Debt investments Jumlah
378,241,640 378,241,640
- -
378,241,640 Total
