Lampiran 582 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM
KONSOLIDASIAN ENAM BULANAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN 2010
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan secara khusus
NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS FOR THE SIX
MONTHS ENDED 30 JUNE 2011 AND 2010
Expressed in million Indonesian Rupiah,
unless otherwise stated 29. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG
ASING 29. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN
FOREIGN CURRENCIES 30
JuniJune 2011 Mata uang asing
Setara Rupiah nilai
penuh jutaan
Rupiah Foreign
currency Rupiah equivalent full
amount million
Rupiah
Aset Assets
Kas dan setara kas US 195,238,808
1,678,467 Cash and cash equivalents
Piutang usaha Trade
receivables - pihak ketiga
US 86,489,590
743,551 third parties
- - pihak yang memiliki hubungan
istimewa US
25,158,544 216,288 related
parties -
Piutang lain-lain Other receivable
- pihak ketiga US
11,547,266 99,272
third parties - - pihak yang memiliki hubungan
istimewa US 8,470,412
72,820 related parties -
Uang muka dan pembayaran dimuka
US 10,629,790
91,384 Advances and prepayments
Pinjaman pada pihak yang memiliki
hubungan istimewa
US 43,802,768
376,572 Loan to related party
Kas yang dibatasi penggunaannya US 10,931,023
93,974 Restricted cash
Jumlah aset 3,372,328
Total assets
Liabilitas Liabilities
Hutang usaha US
86,973,836 747,714 Trade
payables SGD
102,711 717
AUD 61,825
570 EUR
53,751 670
JPY 1,133,800
121 MYR
8,205 23
£ 1,499
21 Beban masih harus dibayar
US 100,001,164
859,710 Accrued expenses
Pinjaman jangka panjang yang akan jatuh tempo dalam satu
Current maturities of long-term periode
US 49,653,600
426,872 loans
Kewajiban derivatif yang akan Current maturities of derivative
jatuh tempo dalam satu periode US 23,568,106
202,615 liabilities
Pinjaman jangka panjang, setelah dikurangi
bagian yang
akan Long-term loans, net of current
jatuh tempo dalam satu periode US 195,992,905
1,684,951 maturities Kewajiban derivatif, setelah
dikurangi bagian
yang akan
Derivative liabilities, net of
jatuh tempo dalam satu periode US 16,732,582
143,850 current maturities
Jumlah liabilitas 4,067,834 Total
liabilities Liabilitas bersih
695,506 Net Liabilities
Lampiran 583 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM
KONSOLIDASIAN ENAM BULANAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN 2010
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan secara khusus
NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS FOR THE SIX
MONTHS ENDED 30 JUNE 2011 AND 2010
Expressed in million Indonesian Rupiah,
unless otherwise stated 29. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG
ASING lanjutan 29. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN
FOREIGN CURRENCIES continued 31
DesemberDecember 2010 Mata uang asing
Setara Rupiah nilai
penuh jutaan
Rupiah Foreign
currency Rupiah equivalent full
amount million
Rupiah
Aset Assets
Kas dan setara kas US 157,071,781
1,412,233 Cash and cash equivalents
Piutang usaha Trade
receivables - pihak ketiga
US 57,896,276
520,544 third parties
- - pihak yang memiliki hubungan
istimewa US
14,191,944 127,600 related
parties -
Piutang lain-lain Other receivable
- pihak ketiga US
1,614,211 14,513
third parties - - pihak yang memiliki hubungan
istimewa US 8,157,239
73,342 related parties -
Uang muka dan pembayaran dimuka
US 742,943
6,680 Advances and prepayments
JPY 10,690,000 1,179
SGD 7,138
50 Pinjaman pada pihak yang
memiliki hubungan
istimewa US
40,866,398 367,430
Loan to related party Kas yang dibatasi penggunaannya US
11,447,938 102,928 Restricted
cash Piutang derivatif
US 7,031,442
63,219 Derivative receivables
Jumlah aset 2,689,718
Total assets
Liabilitas Liabilities
Hutang usaha US
109,768,212 986,926 Trade
payables JPY
1,136,363 125
AUD 55,342
506 EUR
53,195 636
SGD 48,703
340 MYR
8,919 26
£ 6,334
88 Beban masih harus dibayar
US 63,682,917
572,573 Accrued expenses
Kewajiban lain-lain US
442,274 3,976
Pinjaman jangka panjang yang akan jatuh tempo dalam satu
Current maturities of long-term periode
US 57,900,510
520,583 loans
Sewa pembiayaan yang akan Current maturities of finance
jatuh tempo dalam satu periode US 18,258
164 leases Kewajiban derivatif yang akan
Current maturities of derivative jatuh tempo dalam satu periode US
41,225,254 370,655
liabilities Pinjaman jangka panjang, setelah
dikurangi bagian
yang akan
Long-term loans, net of current jatuh tempo dalam satu periode US
212,627,492 1,911,734 maturities
Kewajiban derivatif, setelah dikurangi
bagian yang
akan Derivative liabilities, net of
jatuh tempo dalam satu periode US 17,194,026
154,593 current maturities
Jumlah liabilitas 4,522,925 Total
liabilities Liabilitas bersih
1,833,207 Net Liabilities
Apabila aset dan liabilitas dalam mata uang asing pada tanggal 30 Juni 2011 dijabarkan dengan
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal laporan ini, maka liabilitas bersih dalam mata uang asing Grup
akan turun sebesar Rp 688.414. If assets and liabilities in foreign currencies as at 30
June 2011 are translated using the exchange rates as at the date of this report, the total net foreign currency
liabilities of the Group will decrease by approximately Rp 688,414.
Lampiran 584 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM
KONSOLIDASIAN ENAM BULANAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN 2010
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan secara khusus
NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS FOR THE SIX
MONTHS ENDED 30 JUNE 2011 AND 2010
Expressed in million Indonesian Rupiah,
unless otherwise stated 30. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN
30. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
LIABILITIES Berikut ini adalah kategori aset dan liabilitas keuangan
dari Grup: The information given below relates to the Group’s
financial assets and liabilities by categories:
Nilai wajar
Aset dan
diakui melalui Derivatif yang liabilitas
laporan digunakan
keuangan Pinjaman
laba rugi
untuk lainnya
dan Fair value lindung nilai
Other Piutang
through Derivatives
financial Jumlah
Loans and
profit and used
assets and 30
JuniJune 2011 Total
Receivables loss
for hedging liabilities Aset
keuangan Financial assets Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
1,803,314 -
- - 1,803,314
Piutang usaha Trade receivables 959,839
959,839 -
- -
Piutang lain-lain Other receivables 152,997
152,997 -
- -
Piutang derivatif Derivative receivables 100,986
- 3,000
97,986 -
Pinjaman pada pihak yang memiliki hubungan istimewaLoan to related party
376,572 376,572
- -
- Kas yang dibatasi pengunaannya
Restricted cash 93,974
93,974 -
- -
Jumlah aset keuangan Total financial assets 3,487,682
1,583,382 3,000
97,986 1,803,314
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Hutang usaha Trade payables 961,859
- -
- 961,859
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses
967,072 -
- -
967,072 Hutang
derivatif Derivative liabilities
346,465 -
55,054 291,411
- Hutang
lain-lain Other liabilities
24,529 -
- -
24,529 Pinjaman
jangka panjang
Long-term loans 2,111,823
- -
- 2,111,823
Jumlah Liabilitas keuangan Total financial
liabilities 4,411,748
- 55,054
291,411 4,065,283
31 DesemberDecember 2010
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents 1,444,684
1,444,684 -
- -
Piutang usaha Trade receivables 648,144
648,144 - - - Piutang lain-lain Other receivables
115,126 115,126
- Piutang derivatif Derivative receivables
63,219 -
- 63,219
- Pinjaman pada pihak yang memiliki hubungan
istimewaLoan to related party 367,430
367,430 -
- -
Kas yang dibatasi pengunaannya Restricted cash
102,928 102,928
- -
- Jumlah aset keuangan Total financial assets
2,741,531 2,678,312
- 63,219
-
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Hutang usaha Trade payables 1,187,360
- - - 1,187,360
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses
625,725 -
- -
625,725 Hutang
derivatif Derivative liabilities
525,248 -
172,695 -
352,553 Hutang
lain-lain Other liabilities
12,006 -
- -
12,006 Pinjaman
jangka panjang
Long-term loans 2,432,317
- -
- 2,432,317
Jumlah Liabilitas keuangan Total financial
liabilities 4,782,656
- 172,695
- 4,609,961
Lampiran 585 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM
KONSOLIDASIAN ENAM BULANAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN 2010
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan secara khusus
NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS FOR THE SIX
MONTHS ENDED 30 JUNE 2011 AND 2010
Expressed in million Indonesian Rupiah,
unless otherwise stated 31. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN
31. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Berbagai aktivitas yang dilakukan membuat Grup terekspos terhadap berbagai risiko keuangan: termasuk
dampak nilai tukar mata uang asing, tingkat harga komoditas dan tingkat suku bunga. Program
manajemen risiko keseluruhan yang dimiliki Grup ditujukan untuk menghadapi ketidakpastian harga
komoditas, dan pasar keuangan dan untuk meminimalkan dampak yang tidak diharapkan pada
kinerja keuangan Grup. The Group’s activities expose it to a variety of
financial risks: including the effects of foreign currency exchange rates, commodity prices and
interest rates. The Group’s overall risk management programme focuses on the
unpredictability of commodity prices and financial markets and seeks to minimise potential adverse
effects on the financial performance of the Group.
a. Risiko pasar
a. Market risk
i Risiko mata uang asing i
Foreign exchange risk
Pendapatan, pendanaan dan sebagian besar biaya operasi dari Grup dilakukan dalam mata
uang Dolar AS, karena Grup menyajikan laporan keuangannya dalam Rupiah, maka
terdapat eksposur terhadap fluktuasi nilai tukar mata uang asing.
Walau demikian, pada tahun 2010 dan 2011, beberapa anak perusahaan dari Perusahaan
mengkonversi mata uang pelaporannya menjadi Dolar AS untuk meminimalisasi
dampak dari fluktuasi nilai tukar mata uang asing.
Secara kas, mayoritas transaksi Grup dilakukan dalam mata uang Dollar AS
sehingga mengurangi dampak dari fluktuasi nilai tukar mata uang asing.
The Group’s revenue, financing and the majority of its operating expenditures are
denominated in US Dollars, and as the Group prepares its financial statements in
Rupiah, it does have an exposure to fluctuations in foreign exchange rates.
However, in 2010 and 2011, several subsidiaries of the Company converted
their financial reporting currency into US Dollars to minimise the exposure to
fluctuations in foreign currency exchange rates.
On a cash basis, the majority of the Group’s transactions are denominated in
US Dollars which reduces the impact of fluctuations in exchange rates.
ii Risiko harga
ii Price risk
Grup terekspos terhadap perubahan harga batubara dan harga bahan bakar, namun
demikian hal ini diatasi dengan melakukan lindung nilai terhadap sebagian penjualan
batubara serta biaya bahan bakar minyak Grup. Operasi dan kinerja keuangan Grup
dapat dipengaruhi oleh harga batubara, yang pada dasarnya juga tergantung pada
permintaan dan penawaran batubara di dunia, harga minyak dan faktor-faktor lain. Grup
secara aktif mengatur risiko-risiko ini dan menyesuaikan jadwal produksi dan aktivitas
penambangan yang diperlukan untuk mengatasi dampak volatilitas tersebut.
The Group is exposed to fluctuations in coal and fuel prices, however this is
mitigated by the hedging contracts entered into for part of the Group’s coal
sales and fuel costs. The Group’s operations and financial performance may
be adversely affected by the price of coal, which in turn will be determined by
worldwide coal supply and demand, oil price and other factors. The Group
actively manages these risks and adjusts production schedules and mining
operations as necessary to reduce the impact of volatility.
Grup melakukan kontrak swap batubara untuk melakukan lindung nilai terhadap fluktuasi
harga batubara dengan jangka waktu maksimum 3 tahun. Grup telah menaikan
target volume produksi dengan harga yang tetap termasuk swap batubara sesuai dengan
komitmen tahun berjalan. The Group enters into coal swap
contracts to hedge against the fluctuation in coal prices with a maximum tenor of 3
years. The Group has increased its target volume of fixed price contracts including
coal swaps to align with the current year commitments.
