PT TIGARAKSA SATRIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
40
17. HUTANG PAJAK lanjutan Pajak Tangguhan
Pajak tangguhan dihitung berdasarkan selisih dari beda temporer antara jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. Rincian dari
aset dan liabilitas pajak tangguhan Perusahaan dan Entitas Anak adalah sebagai berikut:
Dikreditkan Dikreditkan
dibebankan dibebankan
ke laporan ke laporan
1 Januari 2011 laba rugi
31 Desember 2011 laba rugi
31 Desember 2012
Perusahaan Aset pajak tangguhan:
Manfaat karyawan 1.867.351.250
567.634.737 2.434.985.987
900.468.107 3.335.454.094
Beban penyisihan 2.311.749.937
2.034.864.042 4.346.613.979
282.887.614 4.629.501.593
Beban pemasaran 1.564.233.002
699.324.120 864.908.882
237.951.714 1.102.860.596
Pendapatan ditangguhkan 736.968.201
163.307.422 573.660.779
129.586.361 444.074.418
Liabilitas pajak tangguhan: Penyusutan dan
amortisasi 44.535.961
453.934.840 409.398.879
338.866.202 70.532.677
Sub-jumlah 6.435.766.429
2.193.802.077 8.629.568.506
952.854.872 9.582.423.378
Entitas Anak PT Blue Gas Indonesia
Aset pajak tangguhan: Beban penyisihan
2.679.242.482 71.460.121
2.750.702.603 574.880.105
2.175.822.498 Pendapatan ditangguhkan
485.474.396 75.569.336
409.905.060 43.569.338
453.474.398 Kesejahteraan karyawan
1.213.085.000 416.033.250
1.629.118.250 331.342.000
1.960.460.250 Liabilitas pajak tangguhan:
Penyusutan aset tetap 6.645.269.347
1.177.520.402 7.822.789.749
775.774.819 8.598.564.568
Sub-jumlah 2.267.467.469
765.596.367 3.033.063.836
975.743.586 4.008.807.422
Jumlah 1.428.205.710
22.888.714
Perusahaan menyerahkan SPT Tahunan berdasarkan perhitungan sendiri self-assessment. Berdasarkan perubahan terakhir atas Undang-Undang Ketentuan Umum Perpajakan pada tahun
2007, Otoritas Pajak dapat menetapkan atau mengubah besarnya kewajiban pajak dalam waktu lima tahun sejak tanggal terutangnya pajak. Peraturan peralihan atas Undang-Undang tersebut
menyatakan bahwa kewajiban pajak untuk tahun pajak 2007 dan tahun sebelumnya dapat ditetapkan oleh Otoritas Pajak paling lambat pada akhir tahun 2013.
Aset pajak tangguhan diakui apabila besar kemungkinan bahwa jumlah penghasilan kena pajak pada masa mendatang akan memadai untuk dikompensasi dengan perbedaan temporer yang dapat
dikurangkan. Manajemen Perseroan dan Entitas Anak berkeyakinan bahwa aset pajak tangguhan dapat dimanfaatkan di masa mendatang.
18. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR
Akun ini terdiri dari:
2012 2011
Komisi 34.055.780.047
24.427.747.932 Promosi
10.403.385.252 9.820.146.045
Bunga 6.008.474.192
3.827.923.678 Perjalanan
2.522.286.323 2.035.106.600
Konsultan 1.022.202.748
1.117.931.530 Rapat
794.529.998 683.591.277
PT TIGARAKSA SATRIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
41
18. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR lanjutan 2012
2011
Pelatihan 142.900.000
154.000.000 Listrik, telepon dan faksimili
74.483.828 28.600.000
Asuransi 20.127.893
285.198.028 Lain-lain
4.859.557.442 4.353.935.799
Jumlah 59.903.727.723
46.734.180.889 19. LIABILITAS IMBALAN KERJA JANGKA PENDEK
Akun ini terdiri dari beban gaji, tunjangan dan bonus karyawan. 20. UANG JAMINAN
Akun ini terdiri dari:
2012 2011
Uang jaminan konsumen atas tabung gas 207.989.626.708
190.854.469.386 Lainnya
503.418.178 821.971.443
Jumlah 208.493.044.886
191.676.440.829 21. KEPENTINGAN NONPENGENDALI ATAS ASET BERSIH DAN LABA BERSIH ENTITAS ANAK
Akun ini terdiri dari kepentingan nonpengendali atas aset bersih dan laba bersih BGI masing-masing sebesar Rp9.950.146.591 dan Rp5.258.168.643 pada tahun 2012 serta Rp8.763.334.048 dan
Rp5.263.009.789 pada tahun 2011. Pada tahun 2012, TSP masih mengalami defisit modal sehingga tidak terdapat kepentingan nonpengendali atas aset bersih TSP.
22. MODAL SAHAM Rincian pemegang saham dan masing-masing kepemilikan sahamnya pada tanggal-tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
2012 Jumlah Saham
Ditempatkan dan Persentase
Nama Pemegang Saham Disetor Penuh Kepemilikan
Jumlah
PT Penta Widjaja Investindo 342.688.350
37,310 34.268.835.000
PT Sarana Ledaun 280.747.950
30,566 28.074.795.000
PT Widjajatunggal Sejahtera 232.707.300
25,336 23.270.730.000
PT Ekatriadi Kusuma 42.854.700
4,666 4.285.470.000
The Bank of Singapore Limited 7.000.000
0,762 700.000.000
Robert Budiarto Widjaja 3.282.400
0,357 328.240.000
Koperasi Karyawan PT Tigaraksa Satria 2.996.070
0,326 299.607.000
Masyarakat masing-masing di bawah 5 6.215.980
0,677 621.598.000
Jumlah 918.492.750
100,000 91.849.275.000
