UANG MUKA PENJUALAN SALES ADVANCES PROVISI JANGKA PANJANG LONG-TERM PROVISIONS

PT Semen Indonesia Persero Tbk. | 2015 Annual Report menegaskan Arah di Tengah Gelombang Persaingan 517 PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013, DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013, AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued 25. UTANG PAJAK 25. TAXES PAYABLE 2015 2014 Perseroan The Company PPh badan catatan 39 21.289.540 92.175.407 corporate income tax note 39 utang pajak lain other taxes payable PPh Pasal 21 6.162.163 5.446.898 income tax article 21 PPh Pasal 22 431.619 3.099.382 income tax article 22 PPh Pasal 22 rekanan 2.527.414 - income tax article 22 counterparty PPh Pasal 23 dan 26 4.462.394 2.654.319 income tax articles 23 and 26 Pajak penghasilan final 1.619.730 1.268.298 final income tax Pajak pertambahan nilai 84.126.333 91.520.164 value added tax Pajak pertambahan nilai waPu - 14.262.133 value added tax - tax collector jumlah 120.619.193 210.426.601 total Entitas anak Subsidiaries PPh badan 36.397.988 967.122 corporate income tax utang pajak lain other taxes payable PPh Pasal 21 12.411.976 11.646.822 income tax article 21 PPh Pasal 22 4.243.226 2.598.821 income tax article 22 PPh Pasal 23 dan 26 3.381.215 2.313.027 income tax articles 23 and 26 Pajak penghasilan final 4.009.974 4.419.166 final income tax Pajak bumi dan bangunan 5.349.640 6.578.857 land and building tax Pajak pertambahan nilai 80.048.402 27.764.822 value added tax lainnya 9.371.412 4.971.767 others jumlah 155.213.833 61.260.404 total jumlah 275.833.026 271.687.005 total Perseroan ditunjuk sebagai wajib Pajak Pungut “WAPU” Pajak Penghasilan PPh 22 berdasarkan Peraturan menteri keuangan Pmk nomor: 107Pmk.102015 tentang Penunjukan badan usaha milik negara sebagai waPu Pajak Penghasilan PPh 22 oleh direktorat jenderal Pajak pada tanggal 9 juni 2015, yang berlaku efektif per tanggal 8 agustus 2015. the company was appointed as an income tax art 22 collector waPu based on the ministry of finance regulation Pmk number: 107Pmk.102015 concerning the appointment of state owned enterprises as waPu income tax art. 22 by directorate general of taxes dgt on june 9, 2015, effective on august 8, 2015. Perseroan ditunjuk sebagai wajib Pajak Pungut “WAPU” Pajak Pertambahan Nilai berdasarkan Peraturan menteri keuangan Pmk nomor: 85Pmk.032012 tentang Penunjukan badan usaha milik negara sebagai waPu Pajak Pertambahan nilai oleh direktorat jenderal Pajak pada tanggal 20 juni 2012, yang berlaku efektif per tanggal 1 juli 2012. the company was appointed as a value added tax collector waPu based on the ministry of finance regulation Pmk number: 85Pmk.032012 concerning the appointment of state owned enterprises as waPu vat by directorate general of taxes dgt on june 20, 2012, effective on july 1, 2012. 26. UANG MUKA PENJUALAN 26. SALES ADVANCES uang muka penjualan merupakan uang muka yang diterima dari pelanggan entitas anak st, kig, utsg, ksi dan sPb dalam rangka penjualan semen, tanah kawasan industri, pekerjaan reklamasi, dan beton siap pakai. sales advances represent receipts from subsidiaries’ ST, kig, utsg, ksi and sPb customers for sales of cement, industrial real estate land, reclamation service, and readymix concrete. PT Semen Indonesia Persero Tbk. | 2015 Annual Report 518 PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013, DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013, AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued 27. PROVISI JANGKA PANJANG 27. LONG-TERM PROVISIONS Jumlah Peningkatan Nilai Provisi yang terjadi selama Nilai tercatat awal tambahan dan dibebankan tahun berjalan tercatat akhir Beginning Additional Amount realized Increase during Ending balance provision and expensed the year balance restorasi tanah tambang 99.823.896 3.156.152 2.982.799 5.886.940 105.884.189 Quarry restoration estimasi biaya pembongkaran estimated cost of dismantling aset tetap 75.241.057 656.568 857.153 4.602.179 79.642.651 of fixed assets jumlah 175.064.953 3.812.720 3.839.952 10.489.119 185.526.840 total 2015 Jumlah Peningkatan Nilai Provisi yang terjadi selama Nilai tercatat awal tambahan dan dibebankan tahun berjalan tercatat akhir Beginning Additional Amount realized Increase during Ending balance provision and expensed the year balance restorasi tanah tambang 89.430.428 15.968.722 11.146.983 5.571.729 99.823.896 Quarry restoration estimasi biaya pembongkaran estimated cost of dismantling aset tetap 68.191.667 2.226.615 - 4.822.775 75.241.057 of fixed assets jumlah 157.622.095 18.195.337 11.146.983 10.394.504 175.064.953 total 2014 restorasi tanah tambang dilakukan setiap tahun sesuai dengan rencana reklamasi yang disampaikan kepada otoritas terkait. Pembongkaran aset tetap akan dilakukan pada saat selesainya masa sewa lahan terkait aset tetap tersebut. Quarry restoration is carried out every year based on restoration plan reported to the authority. dismantling of fixed assets will be realized at the end of land rent period of related fixed assets. 28. MODAL SAHAM 28. SHARE CAPITAL