Beban pajak penghasilan lanjutan Income tax expense continued

2011 Annual Report฀•฀PT฀BORNEO฀LUMBUNG฀ENERGI฀฀METAL฀Tbk | 179 PT BORNEO LUMBUNG ENERGI METAL TBK. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 66 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan secara khusus NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2011 AND 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 20. PERPAJAKAN lanjutan 20. TAXATION continued

c. Beban pajak penghasilan lanjutan

c. Income tax expense continued

2011 2010 Perbedaan tetap: Permanent differences: Penghasilan yang telah dikenakan pajak penghasilan final 73,179 698 Income subject to final income tax Laba dari investasi pada anak Income from investment perusahaan 1,720,701 478,824 in subsidiaries Beban yang tidak dapat dikurangkan menurut pajak 210 2,815 Non-deductible expenses Perbedaan temporer: Temporary differences: Difference between commercial Perbedaan antara nilai buku aset and tax net book value of tetap akuntansi dan pajak 61 - fixed assets Penyisihan imbalan karyawan 1,865 - Provision for employee benefits 1,791,744 476,707 Penghasilan kena pajakrugi pajak Taxable incomefiscal loss - Perusahaan 168,301 52,621 – the Company Rugi pajak yang dikompensasi Tax loss carried-forward from dari masa pajak sebelumnya 66,633 - prior year 101,668 52,621 Current income tax – Pajak penghasilan kini – Perusahaan 25,417 - the Company Pajak penghasilan kini – Current income tax entitas anak 721,251 211,530 – subsidiaries Pajak penghasilan kini – Consolidated current konsolidasian 746,668 211,530 income tax Pajak penghasilan kini untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 dihitung berdasarkan estimasi penghasilan kena pajak. Jumlah tersebut disesuaikan dengan jumlah yang terutang berdasarkan Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak “SPT” pada saat SPT selesai disusun dan dilaporkan kepada DJP, atau berdasarkan Surat Ketetapan Pajak, atau keputusan keberatanbanding. The computation of current income tax for the years ended 31 December 2011 and 2010 was based on estimated taxable income. The amount may be subject to adjustment to conform with the related annual tax return when it is prepared and filed with the DGT, or when assessment by the DGT is received, or an objectionappeal is decided. 180 | PT฀BORNEO฀LUMBUNG฀ENERGI฀฀METAL฀Tbk • Laporan Tahunan 2011 PT BORNEO LUMBUNG ENERGI METAL TBK. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 67 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan secara khusus NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2011 AND 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 20. PERPAJAKAN lanjutan 20. TAXATION continued