UANG MUKA PENJUALAN SALES ADVANCES ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES

PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk. The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 91 23. BEBAN AKRUAL 23. ACCRUED EXPENSES 2011 2010 Productivity allowances, Tunjangan produktivitas, incentives, and Directors uang jasa, dan tantiem 428.192.558 395.182.499 and Commissioners bonuses Program kemitraan dan Partnership program and bina lingkungan 85.291.858 64.268.526 community development Promosi peningkatan penjualan 42.424.336 81.581.233 Sales promotion Beban kerugian kontrak Provision for purchase pembelian Catatan 42a 23.760.000 23.760.000 contract loss Note 42a Pengangkutan 23.581.950 73.620.004 Transportation Jasa profesional 15.192.015 19.131.010 Professional fees Tunjangan pegawai lainnya 7.513.124 19.090.837 Other employee allowances Retribusi pertambangan 5.005.647 1.729.800 Mining rights fees Asuransi, sewa dan ekspedisi 4.434.173 4.181.326 Insurance, rent and expedition Pemeliharaan 1.920.580 6.867.507 Maintenance Beban pengantongan 1.396.104 10.599.624 Packer fees Lain-lain di bawah Rp1.000.000 17.271.489 23.094.780 Others below Rp1,000,000 655.983.834 723.107.146 24. UANG MUKA PENJUALAN 24. SALES ADVANCES Uang muka penjualan merupakan uang muka yang diterima dari pelanggan entitas anak SP, ST dan KIG dalam rangka penjualan semen dan tanah kawasan industri. Sales advances represent receipts from subsidiaries’ SP, ST and KIG customers for sales of cement and industrial real estate land. 25. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 25. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES Perseroan dan entitas anak memiliki berbagai aset keuangan seperti kas dan setara kas, kas dan setara kas yang dibatasi penggunaannya, piutang usaha, piutang lain lain, dan investasi jangka pendek, yang timbul secara langsung dari kegiatan usaha. Perseroan dan entitas anak juga memiliki liabilitas keuangan yang terdiri dari utang usaha, beban akrual, dan liabilitas jangka panjang. Tujuan utama dari liabilitas keuangan tersebut adalah untuk membiayai kegiatan usaha Perseroan dan entitas anak. The Company and its subsidiaries have various financial assets such as cash and cash equivalents, restricted cash and cash equivalents, accounts receivable, other receivables, and short-term investments, which arise directly from operations. The Company and its subsidiaries also have financial liabilities consisting of accounts payable, accrued expenses, and long-term liabilities. The main purpose of the financial liabilities is to finance the operations of the Company and its subsidiaries. Tabel berikut menyajikan aset keuangan dan liabilitas keuangan Perseroan dan entitas anak pada tanggal 31 Desember 2011: The following table presents financial assets and financial liabilities of the Company and its subsidiaries at December 31, 2011: Nilai Tercatat Nilai Wajar Carrying Value Fair Value Aset Keuangan Financial Assets Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Kas dan setara kas 3.375.645.424 3.375.645.424 Cash and cash equivalents Kas dan setara kas yang dibatasi Restricted cash and cash penggunaannya 53.360.843 53.360.843 equivalents Piutang usaha - neto 1.828.477.938 1.828.477.938 Trade receivables - net Piutang lain-lain - neto 35.698.965 35.698.965 Other receivables - net Aset lain-lain 5.753.633 5.753.633 Other assets LAPORAN TAHUNAN 2011 ANNUAL REPORT The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 92 25. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 25. FINANCIAL