Buku IV - Lampiran IHPS I Tahun 2012
25
Lampiran 20 Da ar Kelompok dan Jenis Temuan Keidakpatuhan
Pemeriksaan Dengan Tujuan Tertentu ainnya
o. Kelompok dan Jenis Temuan
Jumlah Kasus
ilai juta Rp Keidakpatuhan terhadap Ketentuan Perundang-undangan yang Mengakibatkan
I Kerugian egara Daerah Perusahaan
17 26,15
. 21 46,58
1 elan a per alanan dinas iki
2 2
elan a atau pengadaan iki lainnya 2
1.8 8 3
Kekurangan olume peker aan dan atau arang 1
1 0. 01 4
Kele ihan pem ayaran selain kekurangan olume peker aan 4
2.18 11 Pemahalan harga mark up
4 2 . 8 1
6 Penggunaan uang arang untuk kepeningan pri adi
1 20 0
7 elan a idak sesuai atau mele ihi ketentuan
2 1.
8 8 Pengem alian pin aman piutang atau dana ergulir ma et
1 8 20
II Potensi Kerugian egara Daerah Perusahaan
12 18,46
1. 1
43,99
1 Keidaksesuaian peker aan dengan kontrak tetapi pem ayaran
peker aan elum dilakukan se agian atau seluruhnya 6
11 . 1 2
Pem elian aset yang erstatus sengketa 1
3 Piutang pin aman atau dana ergulir yang erpotensi idak
tertagih 3
. 8 2 4
ain lain 2
2 8.8 2 2 III
Kekurangan Penerimaan 14
21,54 . 0 0
9,43
1 enda keterlam atan peker aan elum idak ditetapkan atau
dipungut diterima disetor ke kas negara daerah perusahaan . 21 8
2 Penerimaan egara aerah lainnya selain denda keterlam atan
elum idak ditetapkan atau dipungut diterima disetor ke Kas negara daerah atau perusahaan
7 0.110 8
3 Pengenaan tari pa ak P P le ih rendah dari ketentuan
2 2.
I dministrasi
20 30,77
1 Pelaksanaan lelang se ara pro orma
4 2
Penyimpangan terhadap peraturan per idang pengelolaan
perlengkapan atau arang milik negara daerah perusahaan 13
3 Penyimpangan terhadap peraturan perundang undangan idang
tertentu lainnya seperi kehutanan pertam angan perpa akan dll.
1 4
Kepemilikan aset idak elum didukung uki yang sah 1
ain lain 1
Keidakhematan 1
1,54 26,52
1 Pem orosan keuangan negara perusahaan atau kemahalan
harga 1
2 2 I
Keidakefekifan 1
1,54
1 arang yang di eli elum idak dapat diman aatkan
1
Total Keidakpatuhan terhadap Ketentuan Perundang undangan 65
100 8 .101 82
100
IHP S
I Tah
u n
2 1
2
B ad
an P
e m
e rik
sa K
e u
an g
an
B u
ku IV
- L
am p
iran
Da ar Kelompok dan Jenis Temuan menurut Enitas Pemeriksaan Dengan Tujuan Tertentu ainnya
