1 2 Laporan Keuangan BUMN dan Badan Lainnya

IHP S I Tah u n 2 1 2 B ad an P e m e rik sa K e u an g an B u ku II - Lam p iran

o. Enitas

Kelemahan Sistem Pengendalian Intern Keidakpatuhan terhadap Ketentuan Perundang undangan yang engakibatkan ilai Penyerahan set atau Penyetoran ke Kas Daerah atas Temuan yang Telah Diindaklanjui dalam Proses Pemeriksaan Total Kelemahan Sistem Pengendalian kuntansi dan Pelaporan Kelemahan Sistem Pengendalian Pelaksanaan nggaran Pendapatan dan Belanja Kelemahan Struktur Pengendalian Intern Total Kerugian Daerah Potensi Kerugian Daerah Kekurangan Penerimaan dministrasi Keidakhematan Keidakeisienan Keidakefekifan Kerugian Daerah Potensi Kerugian Daerah Kekurangan Penerimaan Jml Kasus Jml Kasus Jml Kasus Jml Kasus Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai ilai ilai ilai 1

2 8

10 11

12 1

1 1

1 1

18 1

20 21

22 2

2 7 296 Ka . andak 5 3 2 3 1

2 8

297 Ka . ela i 5 3 2 3

1 2

9 298 Ka . Ponianak 5 5 6 2.2 8 1 1.0 8 2 1.1 0 0 3 1 1 10 299 Ka . Sam as 17 5 4 8 9 01 0 1 1 8 3 28 2 5 20 1

11 300

Ka . Sanggau 6 4 2 5 .288 1

1 2

2 1 .0 1 0 3 12 301 Ka . Sekadau 2

2 8

1.21 22 2 1 82 2 1.081 0 4 13 302 Ka . Sintang 4 3 1 10 .2 0 2

2 2

8 2 5 1 . 1 8 14 303 Kota Ponianak 5 3

1 1

3 2 2 1 22 1 28 0 1 15 304 Kota Singka ang 7 5

1 1

4 1.

8 1

1 2

1.0 0 1 21 Pro . Kalimantan Tengah 110 11 122 10 . 8 2 1 .1 8 8 . 12 0 1

8. 10

2 8

.10 2

11. 01 2

1 305 Ka . arito Selatan 8 4 2

2 11

8 8 4 8 8 7

10 2

306 Ka . unung as 16 6 9 1 22 . 80 20 5 81 1 2. 2 8 0 14 0 00 3 307 Ka . Kapuas 17 11 4

2 13

1 .2 1 8 3 11.02 1 00 00 2 .28 5 2 28 10. 2 4 308 Ka . Kota aringin arat 15 6 9 5

1 1

1 0 1 2 5 309 Ka . Kota aringin Timur 7 3 4 16 0.0 2 3 2 1 2 8. 0 82 1 1.18 2 6 4 2

2 1 0 1

6 310 Ka . amandau 14 9 4 1 5

2 0 1

1 8 1 12 1 1 2 7 311 Ka . urung aya 11 5 3 3 23 .2 8 1 6 8 2 1.8 4 1. 0 2 7 3 2.08 0 1

2 8

312 Ka . Pulang Pisau 7 2 4 1 11 8 1 8 8 1 3 28 2 9 313 Kota Palangka aya 15 7 7 1 16 21. 2 3 2 1 20. 0 2 8 8 7 1 12 1 2 00 00 22 Pro . Kalimantan Selatan 11 8

2 11

2 .022 0 . 0 1 .12 2 20

2.0 1 2

1 2. 2 12

1.11

1 314 Pro . Kalimantan Selatan 24 7 8 9 19 . 4 1 8 2 . 8 6 2 1 18 7 118

2 2

315 Ka . alangan 9 4 2 3 19 1. 1 0 5 10 0 1 222 0

1 1

10 2

1 21 nilai dalam juta rupiah dan ribu alas Halaman 1 ampiran 11 B u ku II - Lam p iran IHP S I Tah u n 2 1 2 B ad an P e m e rik sa K e u an g an 45

o. Enitas

Kelemahan Sistem Pengendalian Intern Keidakpatuhan terhadap Ketentuan Perundang undangan yang engakibatkan ilai Penyerahan set atau Penyetoran ke Kas Daerah atas Temuan yang Telah Diindaklanjui dalam Proses Pemeriksaan Total Kelemahan Sistem Pengendalian kuntansi dan Pelaporan Kelemahan Sistem Pengendalian Pelaksanaan nggaran Pendapatan dan Belanja Kelemahan Struktur Pengendalian Intern Total Kerugian Daerah Potensi Kerugian Daerah Kekurangan Penerimaan dministrasi Keidakhematan Keidakeisienan Keidakefekifan Kerugian Daerah Potensi Kerugian Daerah Kekurangan Penerimaan Jml Kasus Jml Kasus Jml Kasus Jml Kasus Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai ilai ilai ilai 1

2 8

10 11

12 1

1 1

1 1

18 1

20 21

22 2

2 3 316 Ka . arito Kuala 9 4 4 1 5 11.8 2 1 10. 2 3 1 1. 0 00 4 317 Ka . Hulu Sungai Selatan 6 4

1 1

6 1 2 1

1 88

3 88 5 318 Ka . Hulu Sungai Tengah 9 2 3 4 7 2 5 6 319 Ka . Hulu Sungai tara 6 3 3 11 1.0 1 2 4 1 1 8

1 2

1 4 2 7 320 Ka . Tanah um u 15 6 6 3 23 2. 7 1. 28 00 7 1.010 7 1 1 20 222 00 1 8 321 Ka . Tanah aut 12 8 3 1 9 1.8 1 2

1 1

1. 1

1 1 8 5 9 322 Ka . Tapin 7 3 3 1 4 0 8 3 0 8 1 8 10 323 Kota an armasin 17 7 6 4 11 2 20 1

1 1

8 9 1 2 Pro . Kalimantan Timur 80 2

20 8

18.1 2 11

. 2 2

2. 1 0 1

. 1 . 1

82 1

1.118 0 1 2

1 11

1 324 Ka . erau 5 4 1 9 11 2 1 11 2 1 7 2 325 Ka . Kutai arat 19 7 7 5 14 . 8 3 1 22

1 1

9 1 .0 8 80 3 326 Ka . unukan 10 5 2 3 8 8 1

1 2 8

2 5 4 327 Ka . Paser 6 2 3 1 12 1 8 2 8 8 3 12 0 7 5 328 Ka . Pena am Paser tara 10 5 4 1 13 .1 0 1 2. 1 0 3 1.1 1 6 2 1. 00 1 1.118 0 6 329 Kota alikpapan 6

2 2

2 10

.2 22 4 1. 8 3 2. 88 8 3 1 2 1 11 7 330 Kota ontang 13 6 3 4

12 82

4 82 8 8 331 Kota Tarakan 11 6 1 4 5 1.0 1 10 2 2 1

8 1

82 2 Pro . Sula esi tara 1 12

0.2 0 128

1. 8.

11.180 1 10 20 .

1 1

8.8 2.

2 1 332 Pro . Sula esi tara 7 3 4 29 .0 8 1. 12 10 1 1. 10 10 5 . 11 8

12 1

20 2

2 2 2 333 Ka . olaang ongondo 12 4 6 2 21 . 2 28 9 . 1 1.110 1 08 8 2 0 80 3 334 Ka . olaang ongondo Selatan 15 3 8 4 34 . 8 2 14 2. 8 4 2.008

13 2

2 1 18 0 1 81 4 335 Ka . olaang ongondo Timur 16 8 6 2 31 .22 2 15 .8 8 8 1 2 81 2

11 1

18 1

8 8 1. 8 5 336 Ka . olaang ongondo tara 15 5 6 4 30 . 0 2 12 2. 3 8 28 8 5 2. 2 1 2 08 1 0 nilai dalam juta rupiah dan ribu alas Halaman 1 ampiran 11 IHP S I Tah u n 2 1 2 B ad an P e m e rik sa K e u an g an B u ku II - Lam p iran

o. Enitas

Kelemahan Sistem Pengendalian Intern Keidakpatuhan terhadap Ketentuan Perundang undangan yang engakibatkan ilai Penyerahan set atau Penyetoran ke Kas Daerah atas Temuan yang Telah Diindaklanjui dalam Proses Pemeriksaan Total Kelemahan Sistem Pengendalian kuntansi dan Pelaporan Kelemahan Sistem Pengendalian Pelaksanaan nggaran Pendapatan dan Belanja Kelemahan Struktur Pengendalian Intern Total Kerugian Daerah Potensi Kerugian Daerah Kekurangan Penerimaan dministrasi Keidakhematan Keidakeisienan Keidakefekifan Kerugian Daerah Potensi Kerugian Daerah Kekurangan Penerimaan Jml Kasus Jml Kasus Jml Kasus Jml Kasus Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai Jml Kasus ilai ilai ilai ilai 1

2 8

10 11

12 1

1 1

1 1

18 1

20 21

22 2

2 6 337 Ka . Kep. Sangihe 14 7 2 5 15 .0 1 4 1.880 2 .02 1 1 8 2 8 7 338 Ka . Kep. Siau Tagulandang iaro 6 1 5

12 1

3 1 8 1 2 00 18 6 1 2 00 1 88 8 339 Ka . Kep. Talaud 11 6 3 2 42 .21 21 . 1 2 1 1. 1 20 9 1.1 1 9 2 0 0 1 80 81 9 340 Ka . inahasa 11 2 6 3 18 1.1 4 2 5 1.008 1 8 1 10 2 10 341 Ka . inahasa Selatan 27 11 9 7 33 .8 2 14 .2 8 3

21 10

3 1.8 22 3 1.2 10 2 88 2 11 342 Kota itung 3

1 1

1 4 2.1 2 1 1 2 2 1.02 0 1 10 1 2 12 343 Kota Kotamo agu 7 2 2 3

17 8.

88 9 1. 8 10 3 3 1.8 2 . 2 13 344 Kota Tomohon 9 7 2 26 .28 14 2.

1 2

18 1 9 2 Pro . Sula esi Tengah 8 2

22 1

128 2.2 11 1 11. 81 . 8 21 11.

21 2

0 00 . 8 2

2.1 8 0 1

1 345 Pro . Sula esi Tengah 6 4 2 15 .1 7 1.08 8 1 1.218 5 1.8 0 2 2 8 1

2 2

346 Ka . anggai 2 1 1 12 . 0 7 2.2 8 2 . 8 3 1.0 2 3 347 Ka . anggai Kepulauan 5 2 3 11 2.2 18 3 10 00 1 1.2 2 6 20

1 2

4 348 Ka . uol 11 3 4 4 11 2.8 2 2 20 0 3 1. 2 0 5 1 1.21 1 11 28 5 349 Ka . onggala 5 3

1 1

10 2. 1 2 4 2 0 1 1 00 3 1

1 1

8 1 20 0 11 6 350 Ka . oro ali 5 2 2 1 14 1. 18 8 7 1. 0 8 1 22 1 5 1 0 0 1 7 351 Ka . Parigi outong

2 2

6 2. 88 4 2.8 0 2 128 28

2 8

352 Ka . Poso 7 3

2 2

8 2. 0 2 1 8 4 1.

80 1

1 0 00 1 2 2 0

8 1

9 353 Ka . Sigi 8 2 3 3 12 2. 00 7 1

2 8 2

1 1

1.2 2 12 2 10 354 Ka . To o na na 4 2 1 1 9 . 0 3

2 0 1

2.0 82 4

8 1

18 0 1 8 11 355 Ka . Toli Toli 5 3

1 1

10 00

4 8 3 11 2 3 20 0 1 12 356 Kota Palu 8 2 5 1 10 8 2 1 1 5 22 81 3 1 2 Pro . Sula esi Selatan

20 2

8 1

20 .2 2 8 2 . 2 1 .8 2

1. 02 1 11

1 .

1 1

1 1.1 81 11.8 2 0 . 22 1 357 Pro . Sula esi Selatan 2

1 1

14 .22 1 3 .1 1 1 3 7 .1 1 nilai dalam juta rupiah dan ribu alas Halaman 1 ampiran 11