IHP S
I Tah
u n
2 1
2
B ad
an P
e m
e rik
sa K
e u
an g
an
B u
ku II
- Lam
p iran
o. Enitas
Kelemahan Sistem Pengendalian Intern Keidakpatuhan terhadap Ketentuan Perundang undangan yang engakibatkan
ilai Penyerahan set atau Penyetoran ke Kas Daerah atas Temuan yang
Telah Diindaklanjui dalam Proses Pemeriksaan
Total Kelemahan
Sistem Pengendalian
kuntansi dan Pelaporan
Kelemahan Sistem
Pengendalian Pelaksanaan
nggaran Pendapatan
dan Belanja Kelemahan
Struktur Pengendalian
Intern Total
Kerugian Daerah Potensi Kerugian
Daerah Kekurangan
Penerimaan dministrasi Keidakhematan Keidakeisienan Keidakefekifan
Kerugian Daerah
Potensi Kerugian
Daerah Kekurangan
Penerimaan Jml
Kasus Jml Kasus
Jml Kasus Jml Kasus
Jml Kasus
ilai Jml
Kasus ilai
Jml Kasus
ilai Jml
Kasus ilai
Jml Kasus Jml Kasus
ilai Jml
Kasus ilai Jml
Kasus ilai
ilai ilai
ilai 1
2 8
10 11
12 1
1 1
1 1
18 1
20 21
22 2
2
7 296
Ka . andak 5
3 2
3 1
2 8
297 Ka . ela i
5 3
2 3
1 2
9 298
Ka . Ponianak 5
5 6
2.2 8 1
1.0 8 2
1.1 0 0 3
1 1 10
299 Ka . Sam as
17 5
4 8
9 01 0
1 1 8
3 28 2
5 20 1
11 300
Ka . Sanggau 6
4 2
5 .288 1
1 2
2 1
.0 1 0 3
12 301
Ka . Sekadau 2
2 8
1.21 22 2
1 82 2
1.081 0 4
13 302
Ka . Sintang 4
3 1
10 .2 0 2
2 2
8 2
5 1
. 1 8 14
303 Kota Ponianak
5 3
1 1
3 2 2
1 22
1 28 0
1 15
304 Kota Singka ang
7 5
1 1
4 1.
8 1
1 2
1.0 0 1
21 Pro . Kalimantan Tengah
110 11
122 10 . 8 2
1 .1 8
8 . 12 0 1
8. 10
2 8
.10 2
11. 01 2
1 305
Ka . arito Selatan 8
4 2
2 11
8 8 4
8 8 7
10 2
306 Ka . unung as
16 6
9 1
22 . 80 20
5 81
1 2.
2 8 0
14 0 00
3 307
Ka . Kapuas 17
11 4
2 13
1 .2 1 8 3
11.02 1
00 00 2
.28 5
2 28
10. 2 4
308 Ka . Kota aringin arat
15 6
9 5
1 1
1 0 1
2 5
309 Ka . Kota aringin Timur
7 3
4 16
0.0 2 3
2 1 2
8. 0 82 1
1.18 2 6
4 2
2 1 0 1
6 310
Ka . amandau 14
9 4
1 5
2 0 1
1 8 1
12 1 1
2 7
311 Ka . urung aya
11 5
3 3
23 .2 8 1
6 8
2 1.8
4 1. 0 2
7 3
2.08 0 1
2 8
312 Ka . Pulang Pisau
7 2
4 1
11 8 1
8 8 1
3 28 2
9 313
Kota Palangka aya 15
7 7
1 16
21. 2 3
2 1
20. 0 2
8 8 7
1 12 1
2 00 00
22 Pro . Kalimantan Selatan
11 8
2 11
2 .022 0 . 0
1 .12 2 20
2.0 1 2
1 2. 2 12
1.11
1 314
Pro . Kalimantan Selatan 24
7 8
9 19
. 4
1 8 2
. 8
6 2 1 18
7 118
2 2
315 Ka . alangan
9 4
2 3
19 1. 1 0
5 10 0
1 222 0
1 1
10 2
1 21
nilai dalam juta rupiah dan ribu alas
Halaman 1 ampiran 11
B u
ku II
- Lam
p iran
IHP S
I Tah
u n
2 1
2 B
ad an
P e
m e
rik sa
K e
u an
g an
45
o. Enitas
Kelemahan Sistem Pengendalian Intern Keidakpatuhan terhadap Ketentuan Perundang undangan yang engakibatkan
ilai Penyerahan set atau Penyetoran ke Kas Daerah atas Temuan yang
Telah Diindaklanjui dalam Proses Pemeriksaan
Total Kelemahan
Sistem Pengendalian
kuntansi dan Pelaporan
Kelemahan Sistem
Pengendalian Pelaksanaan
nggaran Pendapatan
dan Belanja Kelemahan
Struktur Pengendalian
Intern Total
Kerugian Daerah Potensi Kerugian
Daerah Kekurangan
Penerimaan dministrasi Keidakhematan Keidakeisienan Keidakefekifan
Kerugian Daerah
Potensi Kerugian
Daerah Kekurangan
Penerimaan Jml
Kasus Jml Kasus
Jml Kasus Jml Kasus
Jml Kasus
ilai Jml
Kasus ilai
Jml Kasus
ilai Jml
Kasus ilai
Jml Kasus Jml Kasus
ilai Jml
Kasus ilai Jml
Kasus ilai
ilai ilai
ilai 1
2 8
10 11
12 1
1 1
1 1
18 1
20 21
22 2
2
3 316
Ka . arito Kuala 9
4 4
1 5
11.8 2 1
10. 2
3 1
1. 0 00 4
317 Ka . Hulu Sungai Selatan
6 4
1 1
6 1
2 1
1 88
3 88
5 318
Ka . Hulu Sungai Tengah 9
2 3
4 7
2 5
6 319
Ka . Hulu Sungai tara 6
3 3
11 1.0 1 2
4 1 1 8
1 2
1 4
2 7
320 Ka . Tanah um u
15 6
6 3
23 2.
7 1. 28 00
7 1.010
7 1
1 20
222 00 1
8 321
Ka . Tanah aut 12
8 3
1 9
1.8 1 2
1 1
1. 1
1 1 8
5 9
322 Ka . Tapin
7 3
3 1
4 0 8
3 0 8
1 8
10 323
Kota an armasin 17
7 6
4 11
2 20 1
1 1
8 9
1
2 Pro . Kalimantan Timur
80 2
20 8
18.1 2 11
. 2 2
2. 1 0 1
. 1
. 1
82 1
1.118 0 1 2
1 11
1 324
Ka . erau 5
4 1
9 11 2
1 11 2
1 7
2 325
Ka . Kutai arat 19
7 7
5 14
. 8
3 1 22
1 1
9 1
.0 8 80 3
326 Ka . unukan
10 5
2 3
8 8 1
1 2 8
2 5
4 327
Ka . Paser 6
2 3
1 12
1 8 2
8 8 3
12 0 7
5 328
Ka . Pena am Paser tara 10
5 4
1 13
.1 0 1
2. 1 0 3
1.1 1 6
2 1. 00
1 1.118 0
6 329
Kota alikpapan 6
2 2
2 10
.2 22 4
1. 8
3 2. 88 8
3 1 2
1 11 7
330 Kota ontang
13 6
3 4
12 82
4 82
8 8
331 Kota Tarakan
11 6
1 4
5 1.0
1 10 2
2 1
8 1
82
2 Pro . Sula esi tara
1 12
0.2 0 128
1. 8.
11.180 1 10
20 .
1 1
8.8 2.
2
1 332
Pro . Sula esi tara 7
3 4
29 .0
8 1. 12 10
1 1. 10 10
5 . 11 8
12 1
20 2
2 2 2
333 Ka . olaang ongondo
12 4
6 2
21 . 2 28
9 .
1 1.110
1 08
8 2
0 80 3
334 Ka . olaang ongondo Selatan
15 3
8 4
34 . 8 2
14 2. 8
4 2.008
13 2
2 1
18 0 1 81
4 335
Ka . olaang ongondo Timur 16
8 6
2 31
.22 2 15
.8 8 8 1
2 81 2
11 1
18 1
8 8 1.
8 5
336 Ka . olaang ongondo tara
15 5
6 4
30 . 0 2
12 2.
3 8 28
8 5
2. 2 1 2
08 1 0
nilai dalam juta rupiah dan ribu alas
Halaman 1 ampiran 11
IHP S
I Tah
u n
2 1
2
B ad
an P
e m
e rik
sa K
e u
an g
an
B u
ku II
- Lam
p iran
o. Enitas
Kelemahan Sistem Pengendalian Intern Keidakpatuhan terhadap Ketentuan Perundang undangan yang engakibatkan
ilai Penyerahan set atau Penyetoran ke Kas Daerah atas Temuan yang
Telah Diindaklanjui dalam Proses Pemeriksaan
Total Kelemahan
Sistem Pengendalian
kuntansi dan Pelaporan
Kelemahan Sistem
Pengendalian Pelaksanaan
nggaran Pendapatan
dan Belanja Kelemahan
Struktur Pengendalian
Intern Total
Kerugian Daerah Potensi Kerugian
Daerah Kekurangan
Penerimaan dministrasi Keidakhematan Keidakeisienan Keidakefekifan
Kerugian Daerah
Potensi Kerugian
Daerah Kekurangan
Penerimaan Jml
Kasus Jml Kasus
Jml Kasus Jml Kasus
Jml Kasus
ilai Jml
Kasus ilai
Jml Kasus
ilai Jml
Kasus ilai
Jml Kasus Jml Kasus
ilai Jml
Kasus ilai Jml
Kasus ilai
ilai ilai
ilai 1
2 8
10 11
12 1
1 1
1 1
18 1
20 21
22 2
2
6 337
Ka . Kep. Sangihe 14
7 2
5 15
.0 1 4
1.880 2
.02 1
1 8 2 8
7 338
Ka . Kep. Siau Tagulandang iaro 6
1 5
12 1
3 1 8 1
2 00 18
6 1
2 00 1 88
8 339
Ka . Kep. Talaud 11
6 3
2 42
.21 21
. 1 2 1
1. 1 20 9
1.1 1 9
2 0 0
1 80 81
9 340
Ka . inahasa 11
2 6
3 18
1.1 4
2 5
1.008 1 8
1 10 2
10 341
Ka . inahasa Selatan 27
11 9
7 33
.8 2 14
.2 8 3
21 10
3 1.8 22
3 1.2 10
2 88 2
11 342
Kota itung 3
1 1
1 4
2.1 2
1 1 2
2 1.02 0
1 10
1 2 12
343 Kota Kotamo agu
7 2
2 3
17 8.
88 9
1. 8 10 3
3 1.8
2 . 2
13 344
Kota Tomohon 9
7 2
26 .28
14 2.
1 2
18 1 9
2 Pro . Sula esi Tengah
8 2
22 1
128 2.2 11
1 11. 81
. 8 21 11.
21 2
0 00 . 8 2
2.1 8 0 1
1 345
Pro . Sula esi Tengah 6
4 2
15 .1
7 1.08 8
1 1.218
5 1.8 0 2
2 8 1
2 2
346 Ka . anggai
2 1
1 12
. 0 7
2.2 8
2 . 8
3 1.0 2
3 347
Ka . anggai Kepulauan 5
2 3
11 2.2 18
3 10 00
1 1.2 2
6 20
1 2
4 348
Ka . uol 11
3 4
4 11
2.8 2 2
20 0 3
1. 2 0 5
1 1.21 1
11 28 5
349 Ka . onggala
5 3
1 1
10 2. 1 2
4 2 0
1 1 00
3 1
1 1
8 1 20
0 11 6
350 Ka . oro ali
5 2
2 1
14 1. 18 8
7 1. 0 8
1 22 1
5 1 0 0
1 7
351 Ka . Parigi outong
2 2
6 2. 88
4 2.8 0
2 128 28
2 8
352 Ka . Poso
7 3
2 2
8 2. 0 2
1 8
4 1.
80 1
1 0 00
1 2 2 0
8 1
9 353
Ka . Sigi 8
2 3
3 12
2. 00
7 1
2 8 2
1 1
1.2 2 12 2
10 354
Ka . To o na na 4
2 1
1 9
. 0 3
2 0 1
2.0 82 4
8 1
18 0 1
8 11
355 Ka . Toli Toli
5 3
1 1
10 00
4 8
3 11 2
3 20 0
1 12
356 Kota Palu
8 2
5 1
10 8
2 1 1
5 22 81
3 1
2 Pro . Sula esi Selatan
20 2
8 1
20 .2 2
8 2 . 2
1 .8 2
1. 02 1 11
1 .
1 1
1 1.1 81 11.8 2 0
. 22
1 357
Pro . Sula esi Selatan 2
1 1
14 .22 1
3 .1 1
1 3
7 .1 1
nilai dalam juta rupiah dan ribu alas
Halaman 1 ampiran 11