16
memotivasi mudharib untuk lebih giat berusaha. Lain halnya pada pendapatan margin keuntungan, pilihan terletak pada apakah ingin sekaligus untung besar per
transaksi tetapi menjadi mahal dan tidak laku, atau keuntungan kecil tetapi dengan volume yang besar karena murah dan laku. Pendapatan bank dapat dioptimalkan
dengan mengambil kebijakan keuntungan kecil per transaksi untuk memperbanyak jumlah transaksi yang dibiayai.
Pada penyaluran dana pada masyarakat, sebagian besar pembiayaan bank disalurkan dalam bentuk barangjasa yang dibelikan bank untuk nasabahnya.
Dengan demikian, pembiayaan hanya diberikan apabila barangjasanya telah ada terlebih dahulu, baru ada uang. Dengan metode tersebut maka masyarakat dipacu
untuk memproduksi barangjasa selanjutnya barang yang dibelidiadakan menjadi jaminan utang collateral.
2.2.3 Jenis-jenis Pembiayaan Utama pada Bank Syariah
Sebagai sektor bisnis riil yang berpotensi untung maupun rugi, sektor pertanian sangat relevan untuk mendapatkan modal dari lembaga pembiayaan
perbankan syariah. Prinsip perbankan syariah didasarkan atas prinsip syirkah kemitraan usaha dengan menerapkan sistem profit-loss sharing dalam
operasionalnya. Menurut Wibowo dan Widodo 2005, ada tujuh jenis pembiayaan utama
pada bank dengan sistem bagi hasil, yaitu: 1
Pembiayaan Musyarakah, yaitu pembiayaan sebagian kebutuhan modal pada suatu usaha untuk jangka waktu terbatas sesuai dengan kesepakatan.
Hasil usaha bersih dibagi antara bank sebagai penyandang dana shahibul mal
dengan pengelola usaha mudharib sesuai kesepakatan. Umumnya, porsi bagi hasil ditetapkan sesuai dengan persentase kontribusi masing-
masing. Pada akhir jangka waktu pembiayaan, dana pembiayaan dikembalikan kepada bank. Pada pembiayaan musyarakah bank boleh ikut
serta dalam manajemen proyek yang dibiayai. 2
Pembiayaan Mudharabah, yaitu pembiayaan seluruh kebutuhan modal pada suatu usaha untuk jangka waktu terbatas sesuai kesepakatan. Hasil
usaha bersih dibagi antara bank penyandang dana shahibul mal dengan pengelola usaha mudharib sesuai kesepakatan. Umumnya, porsi bagi
17
hasil ditetapkan bagi mudharib lebih besar daripada shahibul mal. Pada akhir jangka waktu pembiayaan, dana pembiayaan dikembalikan kepada
bank. Pada pembiayaan mudharabah bank tidak boleh ikut serta dalam manajemen proyek yang dibiayai. Biasanya pembiayaan dengan akad ini
diberikan untuk pembiayaan aneka barang seperti pembelian sepeda motor.
3 Pembiayaan Murabahah, yaitu pembiayaan berupa talangan dana yang
dibutuhkan nasabah untuk membeli suatu barangjasa dengan kewajiban mengembalikan talangan dana tersebut seluruhnya pada waktu jatuh
tempo. Bank memperoleh margin dari transaksi jual-beli antara bank dengan pemasok dan antara bank dengan nasabah. Model pengembalian
talangan dana seluruhnya pada waktu jatuh tempo biasanya diberikan kepada objek pembiayaan yang tidak segera menghasilkan, seperti
misalnya untuk kebutuhan traktor petani tidak mungkin dibayar kembali sebelum tanamannya menghasilkan.
4 Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil, yaitu pembiayaan berupa talangan dana
yang dibutuhkan nasabah untuk membeli suatu barangjasa dengan kewajiban mengembalikan talangan dana tersebut secara menyicil sampai
lunas dalam jangka waktu tertentu sesuai kesepakatan. Bank memperoleh margin keuntungan dari transaksi jual-beli antara bank dengan pemasok
dan antara bank dengan nasabah. Model pengembalian talangan dana secara menyicil biasanya diberikan kepada objek pembiayaan yang dapat
segera menghasilkan seperti misalnya untuk kebutuhan kendaraan angkutan umum yang segera dapat menghasilkan setelah kendaraan
diterima. 5
Pembiayaan Bai assalam, yaitu pembiayaan berupa talangan dana yang dibutuhkan nasabah untuk membeli suatu barangjasa yang sudah wujud
tetapi masih harus menunggu waktu penyerahannya, dengan kewajiban mengembalikan talangan dana tersebut secara menyicil atau dibayar
sekaligus sampai lunas dalam jangka waktu tertentu sesuai dengan kesepakatan. Bank memperoleh marjin keuntungan dari transaksi jual beli
antara bank dengan pemasok dan antara bank dengan nasabah
18
6 Pembiayaan Istishna, yaitu pembiayaan berupa talangan dana yang
dibutuhkan nasabah untuk membeli suatu barangjasa yang belum wujud dan harus dibuat sesuai spesifikasi yang telah ditetapkan dengan kewajiban
mengembalikan talangan dana tersebut secara menyicil atau dibayar sekaligus sampai lunas dalam jangka waktu tertentu sesuai kesepakatan.
Bank memperoleh margin keuntungan dari transaksi jual beli antara bank dengan pemasok dan antara bank dengan nasabah.
7 Pembiayaan Ijarah, yaitu pembiayaan berupa talangan dana yang
dibutuhkan nasabah untuk memiliki suatu barangjasa dengan kewajiban menyewa barang tersebut sampai jangka waktu tertentu sesuai
kesepakatan. Pada akhir jangka waktu tersebut, pemilikan barang dihibahkan kepada nasabah atau dibeli oleh nasabah. Bank memperoleh
margin keuntungan melalui pembelian dari pemasok dan sewa dari nasabah.
8 Pembiayaan ar-Rhan, yaitu pembiayaan berupa pinjaman dana tunai
dengan jaminan barang bergerak yang relatif nilainya tetap seperti perhiasan emas, perak, intan, berlian, dan batu mulia, untuk jangka waktu
tertentu sesuai kesepakatan. Nasabah diwajibkan membayar utangnya pada saat jatuh tempo dan membayar sewa tempat penyimpanan barang
jaminannya. Bank memperoleh pendapatan berupa sewa tempat penyimpanan barang jaminan.
9 Pembiayaan Qardhul Hassan, yaitu pembiayaan berupa pinjaman tanpa
dibebani biaya apapun bagi kaum dhuafa yang merupakan asnaf zakatinfakshadaqah dan ingin memulai usaha kecil-kecilan. Nasabah
hanya diwajibkan mengembalikan pinjaman pokoknya saja pada waktu jatuh tempo sesuai dengan kesepakatan dengan membayar biaya-biaya
administrasi yang diperlukan. Nasabah yang berhasil dianjurkan membayar zakatinfaqshadaqah untuk memperkuat dana qardhul hasan.
Bank memperoleh pengembalian biaya administrasi dan menampung zakat dari nasabah yang berhasil usahanya.
Dari jenis-jenis pembiayaan diatas, setidaknya ada empat jenis produk pembiayaan syariah yang dipandang ideal untuk sektor pertanian yaitu
19
mudharabah , murabahah, bai assalam dan musyarakah. Produk mudharabah dan
murabahah lebih preferable sebagai pilihan utama dibandingkan produk
pembiayaan lainnya. Namun yang secara konsep sangat cocok untuk sektor pertanian adalah pembiayaan bai assalam.
2.2.4 Aplikasi Metode Bagi Hasil
