DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Lanjutan UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2010
Dengan Angka Perbandingan Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal
30 September 2009 Tidak Diaudit
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS Continued FOR THE NINE MONTHS
PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2010 With Comparative Figure For The
Nine Months Period Ended September 30, 2009
Unaudited
Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
85
26. HUTANG OBLIGASI Lanjutan 26. BONDS PAYABLE Continued
b. Sukuk Ijarah I Bakrieland Development Tahun 2009 Lanjutan
b. Bakrieland Development SukukIjarah I Year 2009 Continued
Sehubungan dengan Sukuk ini, Perusahaan diwajibkan untuk memenuhi persyaratan, antara lain,
memenuhi kewajiban keuangan konsolidasian
berdasarkan laporan
keuangan konsolidasian
tahunan terakhir yang telah diaudit oleh kantor akuntan publik dengan ketentuan kondisi keuangan,
antara lain, sebagai berikut: In connection with these bonds, the Company is
required to meet the requirements, among others, to meet the consolidated financial statements
obligations based on the latest annual consolidated financial statements which have been audited by
public accounting firms with the provisions of the financial condition, among others, as follows:
1. Rasio Interest Coverage, yaitu perbandingan antara EBITDA dengan beban bunga dan cicilan
imbalan Sukuk Ijarah tidak kurang dari 2:1; dan 1. Interest Coverage Ratio, which is the ratio of
EBITDA to interest expense and annual fixed Sukuk Ijarah return not less than 2:1; and
2. Rasio Debt to Equity, yaitu perbandingan total Pinjaman dengan total Modal tidak lebih dari 2,25,
dengan ketentuan apabila nilai pinjaman baru yang masuk adalah dalam kategori Pinjaman Senior
atau minimal setingkat dengan Sukuk Ijarah, sedangkan apabila pinjaman baru yang masuk
adalah
dalam kategori
Pinjaman Junior
subordinated loan atau setingkat lebih rendah dari Sukuk Ijarah ini maka perbandingan total
Pinjaman dengan total Modal adalah tidak lebih dari 2,75:1.
2. Debt to Equity Ratio, which is the ratio of total loans to total capital is not more than 2.25, with
the stipulation if the value of new loans is categorize as a Senior Loan or a minimal level
with the Sukuk Ijarah, whereas if the new loan is entered in the Junior Loans subordinated loan
or a lower level of the Sukuk Ijarah then the ratio of total loans to total capital is no more than
2.75:1.
Pada tanggal 30 September 2010 dan 2009, Perusahaan mempunyai rasio EBITDA terhadap
beban bunga dan cicilan imbalan Sukuk Ijarah masing-masing sebesar 2,60 dan 5,69 dan rasio
debt to equity masing-masing sebesar 0,51 dan 0,27.
As of September 30, 2010 and 2009, the Company had EBITDA ratio to interest expense and annual
fixed Ijarah return “Cicilan Imbalan Ijarah” amounted to 2.60 and 5.69, respectively. and debt
to equity ratio amounted to 0.51 and 0.27, respectively.
c. Equity-Linked Bond Bakrieland Development Tahun 2010
c. Bakrieland Development Equity-Linked Bond Year 2010
Pada tanggal 23 Maret 2010, Perusahaan melalui BLD Investment Pte. Ltd., Anak perusahaan,
menerbitkan Equity-Linked Bond sebesar AS 155 juta yang akan jatuh tempo pada tanggal 23 Maret
2015. On March 23, 2010, the Company through BLD
Investment Pte. Ltd., the Subsidiary, issued Equity Linked Bonds in the amounts of US 155 million
maturing on March 23, 2015.
Hasil bersih penerbitan Equity-Linked Bond tersebut digunakan oleh Perusahaan untuk modal kerja,
pembiayaan kembali, keperluan umum perusahaan dan untuk mendanai transaksi Equity Swap dengan
Credit Suisse. The net proceeds from bonds issuance were used
by the Company for working capital, refinancing, general corporate purposes and to fund Equity
Swap transaction to be entered into with Credit Suisse.
Ikhtisar persyaratan dan kondisi dari obligasi konversi tersebut adalah sebagai berikut:
The summary of terms and conditions of the bonds are as follows:
JumlahAmount :
AS 155.000.000 US 155,000,000 Jangka waktuTime period
: 5 tahun 5 years
Harga Equity-Linked Bond Issuance price
: 100 dari nilai nominal obligasi 100 of bonds par value.
BungaInterest :
8,625 dibayar setiap 3 bulan 8.625 will be paid on 3 months basis Masa konversi
Conversion Period :
Konversi dapat dilakukan setiap saat dalam periode 41 hari setelah tanggal penerbitan sampai dengan 7 hari sebelum tanggal jatuh tempo, kecuali
sebelumnya telah ditebus, dikonversi, dibeli kembali atau dibatalkan. The Bonds are convertible at any time on or after 41 days after the closing date,
until the close of business on the date that falls 7 business days prior to maturity, unless previously redeemed, converted, purchased or cancelled.
DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Lanjutan UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2010
Dengan Angka Perbandingan Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal
30 September 2009 Tidak Diaudit
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS Continued FOR THE NINE MONTHS
PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2010 With Comparative Figure For The
Nine Months Period Ended September 30, 2009
Unaudited
Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
86
26. HUTANG OBLIGASI Lanjutan 26. BONDS PAYABLE Continued
c. Equity-Linked Bond Bakrieland Development Tahun 2010 Lanjutan
c. Bakrieland Development Equity-Linked Bond Year 2010 Continued
Rasio konversi awal Initial Conversion Rate
: Setiap lembar Equity-Linked Bond dengan nilai nominal AS 100.000 dapat
ditukarkan dengan 2.956.415 saham Perusahaan. Each Equity-Linked Bond with par value of US 100,000 is convertible into 2,956,415 Company shares.
Harga konversi Conversion price
: Harga konversi pada saat obligasi ini diterbitkan adalah Rp 309,08 per saham
dengan nilai pertukaran mata uang asing tetap pada saat konversi yaitu sebesar Rp 9.137,6 untuk AS 1. Harga konversi ini dapat berubah, tergantung
pada penyesuaian yang dilakukan sehubungan dengan, antara lain, perubahan nilai nominal saham, konsolidasi atau reklasifikasi saham, kapitalisasi
keuntungan atau dana cadangan, pembagian dividen, pengeluaran saham baru dan kejadian-kejadian lainnya yang mempunyai efek dilutif. Initial conversion
price at the time of bonds issuance was Rp 309.08 per share with fixed exchange rate on conversion date of Rp 9,137.6 for US 1. Conversion price
will be subject to adjustment for, among other things, subdivisions, consolidations or reclassification of shares; capitalization of profits or reserves;
capital distribution; right issues and other standard dilutive events.
Selain itu obligasi menyediakan untuk call dan put option
masing-masing untuk
Perusahaan dan
pemegangnya. Manajemen menetapkan bahwa derivatif melekat erat terkait dengan kontrak utama dan oleh
karena itu tidak dicatat secara terpisah. Obligasi Opsi Konversi tersebut dinilai wajar pada tanggal penerbitan
dan terpisah
diklasifikasikan sebagai
instrumen keuangan derivatif lihat Catatan 41.
In addition the bond provides for call and put options for the Company and the holder, respectively.
Management has determined that these embedded derivatives are closely related to the host contract and
have therefore not accounted for them separately. The conversion option of the bond is fair valued on issue
date and separately classified as derivative financial instrument see Note 41.
27. HUTANG SEWA PEMBIAYAAN 27. OBLIGATION UNDER CAPITAL LEASE
Perusahaan dan Anak perusahaan menandatangani perjanjian
sewa pembiayaan
untuk pembelian
kendaraan bermotor dengan rincian sebagai berikut: The Company and Subsidiaries entered into financial
leases agreement
to purchase
transportation equipment with detail as follows:
2009 Tidak Diaudit
2010 Unaudited
PT Wahana Inti Otomotif 932.610.747
- PT Wahana Inti Otomotif
PT BCA Finance 771.880.695
212.658.870 PT BCA Finance
PT Toyota Astra Financial Services 580.835.438
1.455.927.908 PT Toyota Astra Financial Services
PT Panin Bank Tbk. 520.947.321
400.111.315 PT Panin Bank Tbk.
PT Tunas Financindo Corporation 507.045.393
- PT Tunas Financindo Corporation
PT Astra Credit Company 126.211.955
722.617.793 PT Astra Credit Company
PT Astra Sedaya Finance 124.900.016
- PT Astra Sedaya Finance
PT Adira Dinamika Multifinance 113.597.180
- PT Adira Dinamika Multifinance
PT Astrido Toyota Finance 100.167.932
- PT Astrido Toyota Finance
PT Kencana Internusa Artha Finance 86.800.000
116.637.500 PT Kencana Internusa Artha Finance
PT Adira Dinamika Mobilindo 41.125.000
- PT Adira Dinamika Mobilindo
PT Tunas Financindo Sarana 5.099.992
356.502.692 PT Tunas Financindo Sarana
PT Bank CIMB Niaga Tbk. 4.800.000
23.261.590 PT Bank CIMB Niaga Tbk.
PT Dipo Star Finance -
29.953.424 PT Dipo Star Finance
PT Oto Multiartha -
13.242.400 PT Oto Multiartha
PT Tunas Ridean -
36.240.106 PT Tunas Ridean
PT Stacomindo Sedaya Finance -
- PT Stacomindo Sedaya Finance
Jumlah 3.916.021.669
3.367.153.598 Total
Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun
2.679.418.595 992.563.219
Less current portion
Bagian jangka panjang 1.236.603.074
2.374.590.379 Long-term portion