Excess of Subsidiaries’ fair value over acquisition cost - net

DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2010 Dengan Angka Perbandingan Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2009 Tidak Diaudit Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued FOR THE NINE MONTHS PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2010 With Comparative Figure For The Nine Months Period Ended September 30, 2009 Unaudited Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 64 20. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 20. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2009 Tidak Diaudit 2010 Unaudited Pengembangan tanah, bangunan Development of land, bulidngs and dan prasarana 211.576.459.416 224.112.578.653 infrastructure Taksiran biaya fasilitas umum dan Estimated public and social facilities sosial 56.274.348.564 61.234.371.817 expenses Kewajiban imbalan kerja karyawan Employee’s retirement benefits lihat Catatan 37 32.628.235.334 20.782.061.737 liabilities see Note 37 Bunga pinjaman lihat Catatan 17 Interest see Notes 17 and 24 point a dan 24 butir a dan b 10.267.150.066 61.644.821.544 and b Gaji, upah dan kesejahteraan Salaries, wages and employee karyawan 2.509.865.227 2.072.591.113 benefits Biaya hak penyelenggaraan pasar swalayan 955.685.462 1.272.008.364 Cost of retail activities Honorarium tenaga ahli 439.819.761 1.349.185.705 Professional fees Lain-lain 20.873.628.689 28.327.969.688 Others Jumlah 335.525.192.519 400.795.588.621 Total Mutasi biaya yang masih harus dibayar - taksiran biaya fasilitas umum dan sosial adalah sebagai berikut: Changes of accrued expense - estimated public and social facilites expenses are as follows: 2009 Tidak Diaudit 2010 Unaudited Saldo awal 60.769.686.021 63.093.115.002 Beginning balance Pengurangan: Deduction: Pembangunan fasilitas umum dan Development of public and social dan sosial 4.495.337.457 1.858.743.185 facilities Saldo akhir 56.274.348.564 61.234.371.817 Ending balance Beban pengembangan tanah, bangunan dan prasarana terutama merupakan estimasi dari pengembangan proyek Perumahan Bogor Nirwana Residence di Bogor. Cost of land development and infrastructure mainly are the estimated cost for development project of housing estate in Bogor Nirwana Residence in Bogor. 21. UANG MUKA PELANGGAN 21. ADVANCES FROM CUSTOMERS Merupakan saldo uang muka yang diterima dari pelanggan atas penjualan dan penyewaan unit perkantoran dan apartemen serta iuran keanggotaan dengan rincian sebagai berikut: Represents advances received from customers for selling and rental office space and apartment and members fee with details as follows: 2009 Tidak Diaudit 2010 Unaudited Pihak ketiga - dalam Rupiah: Third parties - in Rupiah Penjualan rumah dan apartemen 31.831.586.366 138.667.190.970 Sales of housing and apartment Penjualan unit perkantoran 24.213.176.440 12.461.392.294 Sales of office space Penyewa ruang perkantoran 8.101.769.087 - Tenants of office spaces Penyewa ruang apartemen 4.835.507.630 173.483.279 Tenants of units apartment Penyewa ruangan dan lapangan 3.752.279.080 2.537.161.976 Tenants of space and courts Iuran keanggotaan Club Rasuna Membership fees of Club Rasuna dan The Commerce 63.286.052 - and The Commerce DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2010 Dengan Angka Perbandingan Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2009 Tidak Diaudit Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued FOR THE NINE MONTHS PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2010 With Comparative Figure For The Nine Months Period Ended September 30, 2009 Unaudited Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 65 21. UANG MUKA PELANGGAN 21. ADVANCES FROM CUSTOMERS 2009 Tidak Diaudit 2010 Unaudited Pihak hubungan istimewa dalam Rupiah: Related parties - in Rupiah: Penyewa ruang perkantoran 689.471.920 555.594.611 Tenants of office spaces Jumlah 73.487.076.575 154.394.823.130 Total Persentase jumlah uang muka pelanggan yang telah diterima dari harga jual, sebagai berikut: The percentage of advance from customer that have been received from the sales price are as follows: 2009 Tidak Diaudit 2010 Unaudited 100 - 94.307.109.340 100 50 - 99 - 23.576.777.090 50 - 99 20 - 49 - - 20 - 49 Dibawah 20 73.487.076.575 36.510.936.700 Below 20 Jumlah 73.487.076.575 154.394.823.130 Total 22. PENDAPATAN DITANGGUHKAN 22. DEFERRED INCOME Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2009 Tidak Diaudit 2010 Unaudited Pihak ketiga: Third parties: Penjualan rumah dan apartemen 151.529.263.203 81.703.212.064 Sales of housing and apartment Penjualan unit perkantoran 12.431.693.672 20.548.242.645 Sales of office spase Penyewa ruangan, lapangan dan Tenants of space, courts and iuran keanggotaan 11.459.165.604 13.430.546.279 membership fees Penyewa ruang perkantoran 4.476.626.838 1.626.225.023 Tenants of office space Pendapatan bunga ditangguhkan Unearned interest income lihat Catatan 42 butir m - 67.767.000.000 see Note 42 point m Penyewa ruang dan penjualan apartemen - 527.365.774 Rent space Apartement Pihak hubungan istimewa: Related parties: Penyewa ruang perkantoran 651.471.920 - Tenants of office spaces Jumlah 180.548.221.237 185.602.591.785 Total 23. PERPAJAKAN 23. TAXATION

a. Pajak dibayar di muka

a. Prepaid taxes

Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2009 Tidak Diaudit 2010 Unaudited Pajak penghasilan: Income taxes: Pasal 21 6.541.470 - Article 21