SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN CAPITAL – NET

PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 JUNI 2014, 31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2014, 31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated Lampiran – 587– Schedule 31. PROGRAM OPSI KARYAWAN DAN MANAJEMEN BERBASIS SAHAM ESOPMSOP 31. EMPLOYEE AND MANAGEMENT STOCK OPTION PLAN ESOPMSOP Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang dilaksanakan pada tanggal 21 April 2010, pemegang saham menyetujui untuk memberikan hak opsi kepada Dewan Direksi dan karyawan Bank yang memenuhi persyaratan untuk membeli saham baru sejumlah 225.000.000 lembar saham. Harga eksekusi yang ditetapkan adalah Rp247 nilai penuh. At the Extraordinary Shareholders‘ General Meeting held on 21 April 2010, the shareholders agreed to grant option to purchase 225,000,000 new shares to the eligible Bank‘s Directors and Employees. The exercise price set was Rp247 full amount. Manajemen dan karyawan yang mendapatkan opsi program kompensasi ESOPMSOP ini adalah Dewan Komisaris kecuali Komisaris Independen, Dewan Direksi dan karyawan tetap yang bekerja pada Bank dengan masa kerja minimal 3 tiga tahun atau telah bekerja sejak tanggal 31 Desember 2007. The management and employees that are eligible to receive this ESOPMSOP are Board of Commissioners except Independent Commissioner, Board of Directors and permanent employees who have been working for 3 three years or have been working since 31 December 2007. Periode eksekusi dibagi menjadi empat bagian sebagai berikut: The exercise period is divided into four parts as follows: Persentase dari alokasi opsi tiap karyawan Percentage from total allocated options for each employee TanggalDate Periode lock up Lock up period Periode eksekusi pertama First exercise period 10 30 JuliJuly 2010 – 30 AgustusAugust 2010 - Periode eksekusi kedua Second exercise period 20 29 OktoberOctober 2010 – 29 NovemberNovember 2010 2 bulanmonths Periode eksekusi ketiga Third exercise period 30 1 AgustusAugust 2011 – 1 SeptemberSeptember 2011 4 bulanmonths Periode eksekusi keempat Fourth exercise period 40 1 NovemberNovember 2011 – 1 DesemberDecember 2011 6 bulanmonths Berikut ini adalah mutasi jumlah opsi saham yang beredar: Below is the movement of the share options outstanding: OpsiOption lembar saham number of shares 30 Juni June 2014 31 DesemberDecember 2013 2012 2011 Saldo awal - - - 158,627,000 Beginning balance Diberikan - - - - Granted Eksekusi - - - - Exercised Kadaluarsa - - - 158,627,000 Expired Saldo akhir - - - - Ending balance Opsi yang belum dieksekusi pada periode eksekusi yang bersangkutan dapat dieksekusi pada periode eksekusi berikutnya sampai periode eksekusi keempat. Options which are not exercised in a particular period can be carried forward to the next exercise period until fourth exercise period. Saham baru yang dibagikan diambil dari saham dalam portepel dan bukan merupakan saham yang telah diterbitkan atau dibeli kembali. Under the plan, new shares are granted from the authorised capital and not from issued or repurchased capital stock. PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 JUNI 2014, 31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2014, 31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated Lampiran – 588– Schedule 31. PROGRAM OPSI KARYAWAN DAN MANAJEMEN BERBASIS SAHAM ESOPMSOP lanjutan 31. EMPLOYEE AND MANAGEMENT STOCK OPTION PLAN ESOPMSOP continued Tanggal pemberian grant date program ini adalah tanggal 30 Juli 2010. Nilai wajar opsi ditentukan dengan menggunakan metode binomial dan dihitung pada saat grant date. Harga pasar saham saat grant date adalah Rp280 per saham. Asumsi-asumsi yang digunakan dalam menentukan nilai wajar opsi saham adalah sebagai berikut: The grant date for this program was 30 July 2010. The fair value of the options is estimated using the binomial method and calculated at grant date. The market price of the shares as at grant date was Rp280 per share. The assumptions used for determining the fair value of the options is as follows: 30 Juli July 2010 Tingkat pengembalian dividen 2.14 Dividend yield Ketidakstabilan harga yang diharapkan 57.16 Expected volatility Suku bunga bebas risiko yang diharapkan 5.75 Expected risk-free interest rate Periode opsi yang diharapkan tahun 1.34 Expected period of the options year Beban kompensasi yang diakui dalam laporan laba rugi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp1.023 dan telah dikreditkan ke akun cadangan kompensasi berbasis saham. The compensation expense charged to the statement of income for the year ended 31 December 2011 was Rp1,023 and has been credited to account share-based payment compensation reserve. Tidak terdapat opsi yang dieksekusi selama tahun 2011. Pada tanggal 31 Desember 2011, program opsi karyawan dan manajemen berbasis saham ini telah berakhir dan sisa opsi saham sebanyak 158.627.000 nilai penuh lembar telah kadaluarsa. There is no option exercised in 2011. As at 31 December 2011, the employee and management stock option plan has ended and the remaining shares option totalling 158,627,000 full amount shares are expired. 32. PENGGUNAAN LABA BERSIH 32. APPROPRIATION OF NET INCOME Penggunaan laba bersih tahun 2013 Appropriation of 2013 net income Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan “RUPST” pada tanggal 16 April 2014, disetujui pembagian dividen tunai sebesar Rp25.480 atau Rp11 nilai penuh per saham, menetapkan dana cadangan wajib sebesar Rp5.183, dan sisa laba bersih dicatat sebagai laba ditahan. Based on the Annual General Shareholders Meeting dated 16 April 2014, the shareholders agreed to distribute cash dividend of Rp25,480 or Rp11 full amount per share, set up additional statutory reserve of Rp5,183, and record the remaining net income as retained earnings. Penggunaan laba bersih tahun 2012 Appropriation of 2012 net income Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan “RUPST” pada tanggal 2 April 2013, disetujui pembagian dividen tunai sebesar Rp41.690 atau Rp18 nilai penuh per saham, menetapkan dana cadangan wajib sebesar Rp5.967, pembagian bonus kepada Direksi dan Dewan Komisaris sebesar Rp3.543 dan sisa laba bersih dicatat sebagai laba ditahan. Based on the Annual General Shareholders Meeting dated 2 April 2013, the shareholders agreed to distribute cash dividend of Rp41,690 or Rp18 full amount per share, set up additional statutory reserve of Rp5,967, distribute bonus to Board of Directors and Board of Commissioners of Rp3,543 and record the remaining net income as retained earnings. Penggunaan laba bersih tahun 2011 Appropriation of 2011 net income Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan “RUPST” pada tanggal 16 Maret 2012, disetujui pembagian dividen tunai sebesar Rp25.480 atau Rp11 nilai penuh per saham, menetapkan dana cadangan wajib sebesar Rp4.502 dan sisa laba bersih dicatat sebagai laba ditahan. Based on the Annual General Shareholders Meeting dated 16 March 2012, the shareholders agreed to distribute cash dividend of Rp25,480 or Rp11 full amount per share, set up additional statutory reserve of Rp4,502 and record the remaining net income as retained earnings. PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 JUNI 2014, 31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2014, 31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated Lampiran – 589– Schedule 32. PENGGUNAAN LABA BERSIH lanjutan

32. APPROPRIATION OF NET INCOME continued Penggunaan laba bersih tahun 2010

Appropriation of 2010 net income Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan “RUPST” pada tanggal 16 Maret 2011, disetujui pembagian dividen tunai sebesar Rp20.847 atau Rp9 nilai penuh per saham, menetapkan dana cadangan wajib sebesar Rp1.782 dan sisa laba bersih dicatat sebagai laba ditahan. Based on the Annual General Shareholders Meeting dated 16 March 2011, the shareholders agreed to distribute cash dividend of Rp20,847 or Rp9 full amount per share, set up additional statutory reserve of Rp1,782 and record the remaining net income as retained earnings. Cadangan wajib Statutory reserve Pada tanggal 30 Juni 2014, saldo cadangan wajib adalah sebesar Rp24.679 2013: Rp19.496, 2012: Rp13.529, 2011: Rp9,027. Cadangan wajib ini dibentuk sehubungan dengan Undang-undang No. 402007 efektif tanggal 16 Agustus 2007 mengenai Perseroan Terbatas, yang mengharuskan perusahaan-perusahaan untuk membuat penyisihan cadangan wajib sebesar sekurang-kurangnya 20 dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh. Undang-undang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk penyisihan tersebut. As at 30 June 2014, the statutory reserve amounted to Rp24,679 2013: Rp19,496, 2012: Rp13,529, 2011: Rp9,027. This statutory reserve was provided in relation with the Law No. 402007 effective on 16 August 2007 regarding the limited liability company which requires companies to set up a statutory reserve amounting to at least 20 of the issued and paid up share capital. There is no timeline over which this amount should be provided. 33. LABA PERSAHAM DASAR DAN DILUSIAN 33. BASIC AND DILUTIVE EARNING PER SHARE Berikut ini adalah data yang digunakan untuk perhitungan laba per saham dasar: Calculation of basic earning per share is as follows: Laba bersih per saham dasar Basic earnings per shares 30 JuniJune 31 DesemberDecember 2014 2013 2013 2012 2011 Laba bersih yang tersedia Net profit attributable to bagi pemegang saham 8,017 51,139 123,665 118,843 90,043 shareholders Rata-rata tertimbang Weighted average number saham biasa yang beredar of ordinary shares dalam jutaan 2,316 2,316 2,316 2,316 2,316 on issue in million Laba per saham dasar Basic earning per share nilai penuh 3.46 22.08 53.40 51.31 38.88 in full amount Rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar dihitung berdasarkan jumlah saham biasa yang beredar pada posisi tiap akhir bulan sesuai dengan data dari Biro Administrasi Efek. The weighted average number of ordinary shares outstanding is calculated based on the number of ordinary shares outstanding at end of each month based on the data from Securities Administration Bureau. Laba per saham dilusian Diluted earnings per shares Pada tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, dan 31 Desember 2013, 2012 dan 2011, Bank tidak memiliki potensi saham bersifat dilutif. As at 30 June 2014 and 2013, and 31 December 2013, 2012 and 2011, the Bank has no dilutive potential share. 30 JuniJune 31 DesemberDecember 2014 2013 2013 2012 2011 Laba bersih yang tersedia Net profit attributable to bagi pemegang saham 8,017 51,139 123,665 118,843 90,043 shareholders Rata-rata tertimbang Weighted average number saham biasa yang beredar of ordinary shares untuk menentukan laba on issue for diluted per saham dilusian earnings per shares dalam jutaan lembar 2,316 2,316 2,316 2,316 2,316 in million Laba per lembar Diluted earning per dilusian nilai penuh 3.46 22.08 53.40 51.31 38.88 share full amount PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 JUNI 2014, 31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2014, 31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated Lampiran – 590– Schedule 34. PENDAPATAN BUNGA

34. INTEREST INCOME

30 JuniJune 31 DesemberDecember 2014 2013 2013 2012 2011 Pinjaman yang diberikan 524,224 474,723 981,553 764,795 556,047 Loans Efek-efek dan Obligasi Marketable securities and Pemerintah 15,627 11,826 27,373 26,496 15,927 Goverment bonds Giro dan penempatan pada Current account and placement Bank Indonesia with Bank Indonesia dan bank lain 7,520 9,143 14,835 10,629 13,167 and other bank 547,371 495,692 1,023,761 801,920 585,141 Lihat Catatan 42 untuk rincian saldo dan transaksi dengan pihak berelasi. Refer to Note 42 for detailed balances and transactions with related parties. Termasuk dalam pendapatan bunga dari pinjaman yang diberikan adalah pendapatan bunga yang berasal dari amortisasi biaya transaksi pendapatan teratribusi sebesar Rp510, Rp131, Rp1.776, Rp1.152 dan Rp8.121 masing-masing untuk periode-periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, serta tahun- tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013, 2012 dan 2011. Included in interest income from loans is interest income from the amortisation of transaction costs attributable income amounted Rp510, Rp131, Rp1,776, Rp1,152 and Rp8,121 for the six-month periods ended 30 June 2014 and 2013, and for the years ended 31 December 2013, 2012 and 2011, respectively. 35. BEBAN BUNGA 35. INTEREST EXPENSES 30 JuniJune 31 DesemberDecember 2014 2013 2013 2012 2011 Simpanan nasabah Deposit from customer Giro 2,798 2,922 5,900 4,984 5,331 Demand deposits Tabungan 5,867 6,366 12,987 10,553 8,349 Saving deposits Deposito berjangka 293,256 189,846 416,186 306,336 225,850 Time deposits Efek-efek yang diterbitkan 15,999 21,919 55,898 31,878 - Marketable securities issued Simpanan dari bank lain 6,911 6,655 13,770 9,439 22,337 Deposits from other banks Obligasi subordinasi 12,765 12,765 12,765 2,316 - Subordinated bonds Efek-efek yang dijual dengan Securites sold under janji dibeli kembali - 14 425 3,339 2,576 repurchase agreement Bank Indonesia - - - 545 - Bank Indonesia Pinjaman yang diterima - - - 110 459 Borrowings 337,596 240,487 517,931 369,500 264,902 Lihat Catatan 42 untuk rincian saldo dan transaksi dengan pihak berelasi. Refer to Note 42 for detailed balances and transactions with related parties. 36. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 36. OTHER OPERATING INCOME 30 JuniJune 31 DesemberDecember 2014 2013 2013 2012 2011 Pengembalian asuransi 14,552 16,081 31,050 17,285 7,115 Insurance refund Jasa layanan 3,682 3,301 6,933 6,442 5,505 Service fees Kustodian 829 726 1,771 1,806 2,233 Custody Operasi internasional 216 489 1,186 811 1,265 International operation Laba penjualan efek-efek Gain on sales of marketable tersedia untuk dijual - 885 885 19,357 12,128 securities available for sale Lainnya 4,439 2,281 6,653 5,102 3,982 Others 23,718 23,763 48,478 50,803 32,228 PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 JUNI 2014, 31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2014, 31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated Lampiran – 591– Schedule 37. PEMBENTUKAN PEMULIHAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN 37. ALLOWANCEREVERSAL FOR IMPAIRMENT LOSSES OF FINANCIAL ASSETS 30 JuniJune 31 DesemberDecember 2014 2013 2013 2012 2011 Pinjaman yang diberikan lihat catatan 10f 17,772 16,435 29,522 39,873 4,960 Loans see Note 10f Tagihan klaim asuransi 3,949 11,214 13,192 - - Claim insurance receivable Estimated losses on Estimasi kerugian komitmen commitments and dan kontinjensi - - - - 40 contingencies Surat berharga - - - - - Marketable securities 13,823 27,649 42,714 39,873 5,000

38. PEMBENTUKAN CADANGAN

KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET NON- KEUANGAN

38. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES OF NON-FINANCIAL ASSETS

30 JuniJune 31 DesemberDecember 2014 2013 2013 2012 2011 Agunan yang diambil alih Foreclosed assets lihat Catatan 14 1,133 - - 396 368 see Note 14 Lainnya 5,400 - - - - Others 4,267 - - 396 368 39. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 39. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES 30 JuniJune 31 DesemberDecember 2014 2013 2013 2012 2011 Barang dan jasa 41,946 32,819 69,687 53,134 53,454 Goods and services Sewa 10,599 10,047 20,404 19,016 17,302 Rent Promosi 9,261 8,238 21,455 21,458 17,231 Promotion Komisi dan provisi 8,724 9,144 18,917 19,675 17,947 Commission and provision Penyusutan aset tetap Fixed asset depreciation lihat Catatan 13 8,634 6,959 15,056 9,704 7,733 see Note 13 Asuransi 8,256 8,937 16,903 10,523 7,885 Insurance Biaya penggabungan usaha 5,529 - - - - Merger cost Pemeliharaan dan perbaikan 3,973 5,069 9,977 7,554 7,641 Repair and maintenance Penerimaan karyawan 1,733 2,129 4,844 3,160 3,460 Employees recruitment Lain-lain 5,771 4,991 10,051 10,203 6,791 Others 104,426 88,333 187,294 154,427 139,444 Lihat Catatan 42 untuk rincian saldo dan transaksi dengan pihak berelasi. Refer to Note 42 for detailed balances and transactions with related parties. 40. BEBAN TENAGA KERJA 40. PERSONNEL EXPENSES 30 JuniJune 31 DesemberDecember 2014 2013 2013 2012 2011 Gaji dan upah 50,717 44,071 86,135 64,745 40,709 Salaries and wages Tunjangan lainnya 22,083 14,197 23,612 21,607 15,529 Other fringe benefits Penyisihan imbalan kerja Allowance for employee karyawan lihat Catatan 26 8,319 11,689 6,173 14,574 13,698 benefits see Note 26 Tunjangan pajak 4,850 5,349 10,053 7,213 5,846 Tax allowance Pendidikan dan pelatihan 4,220 6,916 11,483 8,882 4,931 Training and education Lainnya 1,648 3,461 9,736 3,134 3,456 Others Remuneration for the Board Honor Komisaris 1,317 1,524 2,614 1,520 1,626 of Commissioners Bonus - 5,164 14,704 9,015 7,500 Bonus Beban kompensasi Share based compensation berbasis saham - - - - 1,023 expense 93,154 92,371 164,510 130,690 94,318