BIAYA DIBAYAR DIMUKA PREPAYMENTS

PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 JUNI 2014, 31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2014, 31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated Lampiran – 571– Schedule 21. LIABILITAS DERIVATIF 21. DERIVATIVE PAYABLE a. Berdasarkan jenis a. By type Pada tanggal 31 Desember 2012, terdapat transaksi derivatif dalam bentuk kontrak swaps valuta asing dengan nilai nominal kontrak sebesar USD 5,000,000 jumlah penuh dengan nilai wajar Rp 40 sebagai liabilitas derivative. Pada tanggal 30 Juni 2014, terdapat transaksi derivative dalam bentuk kontrak forward pembelian serta penjualan valuta asing dengan nilai nominal kontrak masing-masing sebesar USD 3,000,000 jumlah penuh dan USD 2,000,000 jumlah penuh dengan nilai wajar Rp Nihil. As at 31 December 2012, there is outstanding derivative transaction on instrument foreign currency swaps with nominal value of the contract USD 5,000,000 full amount with fair value balance Rp 40 as derivative liabilities As at 30 June 2014, there is outstanding derivative transaction on instrument forward buy and sell foreign currency transaction with nominal value of the contract USD 3,000,000 full amount and USD 2,000,000 full amount with fair value balance Rp Nil. Transaksi derivatif yang belum diselesaikan per tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2012 bukan merupakan transaksi lindung nilai. Oustanding derivative transaction as at 31 December 2012 is not hedging transaction.

b. Pada tanggal 30 Juni 2014, tidak terdapat

liabilitas derivatif yang berasal dari pihak berelasi.

b. As at 30 June 2014, there are no derivative

payable from related parties.

c. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan

pada Catatan 46. c. Information with respect to maturities are disclosed in Note 46.

22. EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN

22. MARKETABLE SECURITIES ISSUED

30 Juni June 2014 31 DesemberDecember 2013 2012 2011 Obligasi Bank Saudara I Bank Saudara Bonds I Seri A - - 75,000 75,000 Series A Seri B 175,000 175,000 175,000 175,000 Series B Obligasi Bank Saudara II 100,000 100,000 100,000 - Bank Saudara Bonds II 275,000 275,000 350,000 250,000 Dikurangi: beban emisi obligasi Less: unamortised bonds yang belum diamortisasi 1,927 2,798 4,887 4,456 issuance cost Jumlah 273,073 272,202 345,113 245,544 Total Obligasi Bank Saudara I Bank Saudara Bonds I Pada tanggal 27 September 2011, Bank menerbitkan Obligasi Bank Saudara I sebesar Rp250.000. Wali amanat dari penerbitan obligasi ini adalah PT Bank Permata Tbk. pihak ketiga. On 27 September 2011, the Bank issued Bank Saudara Bonds I amounting to Rp250,000. The trustee for the bonds issued is PT Bank Permata Tbk. third party. PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 JUNI 2014, 31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2014, 31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated Lampiran – 572– Schedule 22. EFEK- EFEK YANG DITERBITKAN lanjutan 22. MARKETABLE SECURITIES ISSUED continued Obligasi Bank Saudara I lanjutan Bank Saudara Bonds I continued Obligasi Bank Saudara I terdiri dari : Bank Saudara Bonds I consisted of: 1 Seri A dengan nilai nominal Rp75.000, tingkat suku bunga tetap sebesar 11,25 per tahun yang dibayarkan setiap tiga bulan dengan jangka waktu selama dua tahun dan sudah jatuh tempo pada tanggal 1 Desember 2013. 2 Seri B dengan nilai nominal Rp175.000, tingkat suku bunga tetap sebesar 11,75 per tahun yang dibayarkan setiap tiga bulan dengan jangka waktu selama tiga tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal 1 Desember 2014. 1 Series A with nominal value of Rp75,000, fixed interest rate of 11.25 per annum paid on a quarterly basis; and with a two-year term up to 1 December 2013. 2 Series B with nominal value of Rp175,000, fixed interest rate of 11.75 per annum due on a quarterly basis; and with a three-year term up to 1 December 2014. Bank telah melakukan pembayaran bunga dan pokok secara tepat waktu dan sesuai dengan jumlah yang diperjanjikan. Bank has paid interest and principal on schedule and in accordance with the amount agreed. Pada tanggal 30 Juni 2014, 31 Desember 2013, 2012 dan 2011, peringkat obligasi ini menurut PT Pefindo pihak ketiga adalah idBBB+. As at 30 June 2014, 31 December 2013, 2012 and 2011, the rating of the bond based on PT Pefindo third party was idBBB+. Dana yang diperoleh dari hasil penawaran umum obligasi, seluruhnya telah digunakan untuk meningkatkan pemberian kredit dan untuk memperkuat struktur pendanaan jangka panjang Bank guna mendukung pengembangan pembiayaan Bank. The fund from the public offering of bonds, has been used to increase lending and to strengthen the Banks long-term funding to support the development of bank financing. Surat berharga yang diterbitkan di atas dijamin dengan portofolio Kredit Umum Pensiunan “KUPEN” sebesar minimal 125 dari jumlah pokok obligasi yang terhutang. Bank telah memenuhi ketentuan jaminan minimal yang dipersyaratkan tersebut. The securities issued above are secured by Kredit Umum Pensiunan “KUPEN” loans portfolio at minimum amount 125 of total outstanding bonds payable. The Bank has fulfilled the minimum collateral as required. Perjanjian perwaliamanatan berkaitan dengan Obligasi Bank Saudara I memuat beberapa pembatasan terhadap Bank dan memerlukan persetujuan tertulis dari wali amanat sebelum melakukan tindakan-tindakan sebagai berikut: The trusteeship agreement related to the Bank Saudara Bonds I provide several negative covenants to the Bank and require a written approval before conducting the following: 1. Melakukan pengurangan modal dasar, modal ditempatkan dan disetor Bank; 2. Mengubah bidang usaha utama bank; 3. Melakukan pengeluaran obligasi atau instrumen utang lain yang sejenis yang mempunyai hak tagih yang lebih tinggi dan pembayarannya didahulukan dari obligasi; dan 4. Melakukan penjualan atau pengalihan aset tetap kepada pihak manapun, baik seluruhnya atau melebihi 50 dari seluruh aset tetap milik Bank dalam satu transaksi dalam 1 tahun berjalan. 1. Reducing its authorised, issued and fully paid share capital; 2. Changing the nature and scope of its core business activity. 3. Issuing bonds or other similar debt instruments having higher payment priority than bonds; and 4. Selling or transferring fixed assets to any party, either wholly or exceeding 50 of the Bank’s fixed assets as a whole within one transaction during the current year. Tidak terdapat pelanggaran atas pembatasan perjanjian perwaliamanatan obligasi Bank Saudara I pada tanggal 30 Juni 2014, 31 Desember 2013, 2012 dan 2011. There was no violation to the covenant of trusteeship agreement of Bank Saudara bonds I as at 30 June 2014, 31 December 2013, 2012 and 2011.