Pajak kini lanjutan Current tax continued Pajak tangguhan Deferred tax

the Indonesian language. PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of US Dollar and in millions of Rupiah, unless otherwise stated 135 19. PERPAJAKAN lanjutan 19. TAXATION continued f. Pajak tangguhan lanjutan f. Deferred tax continued Manajemen Perusahaan dan Entitas Anaknya berpendapat bahwa aset pajak tangguhan dapat direalisasi. The management of the Company and its Subsidiaries is of the opinion that deferred tax assets are recoverable. Rekonsiliasi antara beban manfaat pajak yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari rugi akuntansi sebelum beban manfaat pajak dan beban manfaat pajak neto seperti yang dilaporkan dalam laba rugi adalah sebagai berikut: The reconciliation between tax expense benefit computed using the prevailing tax rates on the accounting loss before tax expense benefit and the net tax benefit expense as reported in profit or loss is as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember Years Ended December 31 2015 2014 Rugi sebelum beban manfaat Loss before income tax expense pajak penghasilan Perusahaan 315.691 178.458 benefit of the Company Manfaat pajak dengan tarif Tax benefit computed using pajak yang berlaku 78.922 44.615 the prevailing tax rate Pengaruh pajak atas beda tetap 2.382 6.185 Tax effect of permanent differences Bagian atas rugi neto Entitas Anak Share in net loss of the dan Asosiasi 32.507 15.983 Subsidiaries and Associates Aset pajak tangguhan tidak terpulihkan 40.289 - Unrecoverable deferred tax assets Pemanfaatan aset pajak tangguhan Utilization of previously unrecognized yang sebelumnya tidak diakui - 2.304 deferred tax assets Pengaruh perubahan mata uang Effect on changes in tax pelaporan pajak reporting currency Persediaan - 13.506 Inventories Aset tetap - 14.765 Fixed assets Manfaat pajak Perusahaan 8.508 38.380 Tax benefit of the Company Manfaat beban pajak Entitas Anak Tax benefit expense of the Subsidiaries Pajak kini 6.854 11.704 Current tax Pajak tangguhan 5.145 9.252 Deferred tax Beban pajak Entitas Anak, Tax expense of the Subsidiaries, neto 1.709 2.452 net Manfaat pajak, neto 6.799 35.928 Tax benefit, net Disajikan kembali Catatan 4 As restated Note 4 Aset pajak tangguhan tidak terpulihkan terdiri dari penyesuaian atas rugi fiskal tahun 2012 dan 2013. Penyesuaian rugi fiskal tahun 2012 karena sebagian rugi fiskal tersebut tidak dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena pajak pada masa depan. Penyesuaian rugi fiskal tahun 2013 berkaitan dengan Surat Ketetapan Pajak atas Pajak Penghasilan Badan tahun 2013 yang menetapkan rugi fiskal sebesar US39.997. Unrecoverable deferred tax assets represents corrections to 2012 and 2013 tax loss. Correction to 2012 tax loss was made because part of tax loss cannot be utilized to reduce the future taxable profit. Correction to 2013 tax loss relates with Tax Assessment Letters for 2013 Corporate Income Tax which determined the tax loss of US39,997. the Indonesian language. PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of US Dollar and in millions of Rupiah, unless otherwise stated 136 19. PERPAJAKAN lanjutan 19. TAXATION continued