PERSEDIAAN lanjutan PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - Investor Relations: Centre

80 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 For the years ended December 31, 2010 and 2009 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated 11. PAJAK DIBAYAR DI MUKA 11. PREPAID TAXES Details of prepaid taxes are as follows : PPh pasal 21 Income Tax Art 21 PPh pasal 22 Impor Income Tax Art 22 - Import PPh pasal 22 Wajib Bayar Income Tax Art 22 - Waba PPh pasal 23 Income Tax Art 23 PPh pasal 24 Income Tax Art 24 PPh pasal 25 Income Tax Art 25 PPh Final dibayar dimuka Prepaid of Final Tax PPN Impor VAT - Import PPN DN Restitusi VAT Refund PPN K DPLSPM Nihil VAT Out DPLSPM Nihil Jumlah Total 12. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 12. PREPAID EXPENSES Biaya distribusi Distribution expenses Biaya produksi Production expenses Biaya pengelolaan Coordination expenses Biaya usaha Operating expenses Biaya pengadaan Procurement expenses Biaya sewa dan asuransi Rent and insurance expenses Lain-lain Other Jumlah Total Rincian pajak dibayar di muka adalah sebagai berikut: 2010 2009 - 1.175.864 11.711.844 10.300.539 1.318.086 8.719.881 35.224.016 135.466.588 - 15.010.917 22.979.309 1.174.728 13.359.465 11.529.615 46.202.461 36.530.969 47.844.655 3.783.203 3.221.068 2.651.072 181.860.903 226.343.376 Pada tahun 2010, Perusahaan menerima surat Ketetapan Pajak Lebih bayar SKPLB Pajak Penghasilan PPh Badan untuk tahun 2008 sebesar Rp34.115.895.847 Rupiah penuh dan untuk tahun 2007 sebesar Rp20.181.213.618 Rupiah penuh. Perusahaan telah menyetujui sebagian ketetapan tersebut dan telah membukunya dalam laporan keuangan, sedangkan sebagian lagi mengajukan keberatan sebesar Rp12.022.833.633 Rupiah penuh. In 2010, the Company received Over Payment Tax Assesment Notice SKPLB Corprate Witholding Tax for year 2008 amounting to Rp34,115,895,847 full amount and for year 2008 amounting to Rp20,181,213,619 full amount. The Company has accepted a portion of these assesment which has been booked in 2010 the consolidated financial statement. For the remaining amounts the company has filed objection amounting Rp12,022,833,633 full amount. Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut: Details of prepaid expenses are as follows : 2010 2009 492.274 140.523.856 156.165.413 12.636.886 2.332.840 5.544.558 7.310.896 3.921.575 9.964.792 2.239.210 586.250 886.552 13.097.570 627.366 178.850.207 177.479.831 Biaya distribusi dibayar di muka merupakan biaya atas distribusi produk PT WIKA Beton dan produk PT WIKA Intrade yang ditangguhkan sehubungan dengan perbedaan waktu antara pengakuan penjualan dan saat terjadinya pengiriman produk per tanggal 31 Desember 2010. Biaya produksi dibayar di muka merupakan biaya- biaya yang dikeluarkan untuk keperluan perusahaan dan belum dapat diperhitungkan dengan penjualan karena pada tanggal neraca berita acara kemajuan fisik belum dapat ditandatangani pengawas lapangan dan atau berita acara penyerahan barang belum ditandatangani. Prepaid production expense shall constitute costs expended for the companys requirement and could not be calculated by the sales, because on the balance sheet date minutes of physical improvement could not be signed by the field supervisor and or minutes of goods delivery has not been signed. Prepaid Distribution Costs represent costs for the distribution of PT WIKA Beton and PT WIKA Intrade products which deferred due to different time of sales recognition product delivery as of December 31, 2010.