INVENTORIES lanjutan PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - Investor Relations: Centre

80 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 For the years ended December 31, 2010 and 2009 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated 11. PAJAK DIBAYAR DI MUKA 11. PREPAID TAXES Details of prepaid taxes are as follows : PPh pasal 21 Income Tax Art 21 PPh pasal 22 Impor Income Tax Art 22 - Import PPh pasal 22 Wajib Bayar Income Tax Art 22 - Waba PPh pasal 23 Income Tax Art 23 PPh pasal 24 Income Tax Art 24 PPh pasal 25 Income Tax Art 25 PPh Final dibayar dimuka Prepaid of Final Tax PPN Impor VAT - Import PPN DN Restitusi VAT Refund PPN K DPLSPM Nihil VAT Out DPLSPM Nihil Jumlah Total 12. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 12. PREPAID EXPENSES Biaya distribusi Distribution expenses Biaya produksi Production expenses Biaya pengelolaan Coordination expenses Biaya usaha Operating expenses Biaya pengadaan Procurement expenses Biaya sewa dan asuransi Rent and insurance expenses Lain-lain Other Jumlah Total Rincian pajak dibayar di muka adalah sebagai berikut: 2010 2009 - 1.175.864 11.711.844 10.300.539 1.318.086 8.719.881 35.224.016 135.466.588 - 15.010.917 22.979.309 1.174.728 13.359.465 11.529.615 46.202.461 36.530.969 47.844.655 3.783.203 3.221.068 2.651.072 181.860.903 226.343.376 Pada tahun 2010, Perusahaan menerima surat Ketetapan Pajak Lebih bayar SKPLB Pajak Penghasilan PPh Badan untuk tahun 2008 sebesar Rp34.115.895.847 Rupiah penuh dan untuk tahun 2007 sebesar Rp20.181.213.618 Rupiah penuh. Perusahaan telah menyetujui sebagian ketetapan tersebut dan telah membukunya dalam laporan keuangan, sedangkan sebagian lagi mengajukan keberatan sebesar Rp12.022.833.633 Rupiah penuh. In 2010, the Company received Over Payment Tax Assesment Notice SKPLB Corprate Witholding Tax for year 2008 amounting to Rp34,115,895,847 full amount and for year 2008 amounting to Rp20,181,213,619 full amount. The Company has accepted a portion of these assesment which has been booked in 2010 the consolidated financial statement. For the remaining amounts the company has filed objection amounting Rp12,022,833,633 full amount. Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut: Details of prepaid expenses are as follows : 2010 2009 492.274 140.523.856 156.165.413 12.636.886 2.332.840 5.544.558 7.310.896 3.921.575 9.964.792 2.239.210 586.250 886.552 13.097.570 627.366 178.850.207 177.479.831 Biaya distribusi dibayar di muka merupakan biaya atas distribusi produk PT WIKA Beton dan produk PT WIKA Intrade yang ditangguhkan sehubungan dengan perbedaan waktu antara pengakuan penjualan dan saat terjadinya pengiriman produk per tanggal 31 Desember 2010. Biaya produksi dibayar di muka merupakan biaya- biaya yang dikeluarkan untuk keperluan perusahaan dan belum dapat diperhitungkan dengan penjualan karena pada tanggal neraca berita acara kemajuan fisik belum dapat ditandatangani pengawas lapangan dan atau berita acara penyerahan barang belum ditandatangani. Prepaid production expense shall constitute costs expended for the companys requirement and could not be calculated by the sales, because on the balance sheet date minutes of physical improvement could not be signed by the field supervisor and or minutes of goods delivery has not been signed. Prepaid Distribution Costs represent costs for the distribution of PT WIKA Beton and PT WIKA Intrade products which deferred due to different time of sales recognition product delivery as of December 31, 2010. 81 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 For the years ended December 31, 2010 and 2009 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated 12. BIAYA DIBAYAR DI MUKA lanjutan 12. PREPAID EXPENSES continued Departemen Sipil Umum Civil Construction Department Departemen Bangunan Gedung Building Construction Department Departemen Utilitas Utility Department Departemen Energi Energy Department PT Wika Beton PT Wika Beton PT Wika Realty PT Wika Realty PT Wika Intrade PT Wika Intrade PT Wika Gedung PT Wika Gedung PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi Jumlah Total Departemen Utilitas Utility Department Departemen Sipil Umum Civil Construction Department Departemen Bangunan Gedung Building Construction Department Departemen Pusat Head of Management PT Wika Beton PT Wika Beton PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Realty PT Wika Realty PT Wika Intrade PT Wika Intrade PT Wika Gedung PT Wika Gedung Jumlah Total 13. JAMINAN USAHA 13. BUSINESS GUARANTEE Biaya usaha dibayar di muka per unit kerja atau lokasi, merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan sehubungan dengan kegiatan usaha perusahaan seperti biaya pengusahaan proyek, tender dan biaya usaha lainnya serta biaya sewa dan asuransi. Prepaid operating costs per unit of work or location, represent costs incurred in connection with business activities such as fee concession projects, tenders and other business expenses and the cost of rent and insurance. Rincian biaya produksi dibayar di muka adalah : Details of prepaid production expenses are as follows: 2010 5.380.514 427.856 487.195 1.891.468 423.894 1.000.680 2009 344.268 918.808 Rincian biaya usaha dibayar di muka adalah sebagai berikut : Details of prepaid operating expense shall be as follows : 2010 2009 1.275.509 491.469 996.968 101.330 - 1.923.702 83.450 - 678.491 6.568 9.544 - - 231.212 - 184.425 52.978 5.801.035 18.199 18.199 - 618.029 5.012.304 213.839 - 12.636.886 2.332.840 Akun ini merupakan jaminan yang diberikan perusahaan dalam rangka memperolehpelaksanaan pekerjaan kontrak konstruksi. Jaminan tersebut berupa dana yang disetor kepada bank yang ditunjuk dan akan dicairkan setelah habis masa berlakunya bank garansi, dengan rata-rata berlakunya bank garansi kurang dari satu tahun. This account is a guarantee provided by the company in order to obtain execution of construction contracts. Collateral in the form of funds paid to the appointed bank and will be disbursed after it expires bank guarantee, with an average force of a bank guarantee of less than one year. Dana jaminan usaha pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 masing-masing senilai Rp56.142.824 dan Rp1.619.382, dimana sebesar Rp55.000.000 dari jaminan usaha 31 Desember 2010 merupakan deposito atas jaminan proyek PT Wika Gedung. Business guarantee fund were respectively worth Rp56,142,824 and Rp1,619,382 on December 31, 2010 and 2009, where Rp55,000,000 is the security deposit amounted to PT Wika Gedung project on December 31, 2010. 264.159 - 3.921.575 9.964.792 -