PT Bank Jasa Jakarta PT Bank Jasa Jakarta
Indonesian language.
PT SOECHI LINES DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sejak
Pendirian 13 Agustus 2010 sampai dengan tanggal 31 Desember 2010
Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT SOECHI LINES AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
For the years Ended December 31, 2012 and 2011 With Comparative Figures for Period from
Inception August 13, 2010 to December 31, 2010
Expressed in US Dollar, unless otherwise stated
76
16. PERPAJAKAN 16. TAXATION
d Pajak kini d Current tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban manfaat pajak penghasilan, seperti yang
tercantum dalam
laporan laba
rugi komprehensif konsolidasian dan taksiran laba
kena pajak adalah sebagai berikut: The reconciliation between income loss
before tax expense benefit, as shown in the consolidated statements of comprehensive
income and estimated taxable income is as follows:
2012 2011
2010
Laba sebelum beban manfaat Income beforeincome tax
pajak penghasilan menurut expense benefit per
laporan laba rugi consolidated statements
komprehensif konsolidasian 7.490.736
8.424.951 13.329.311
of comprehensive income Laba sebelum beban
Income before income manfaat penghasilan
tax expense pajak Entitas Anak
9.021.259 8.449.260
13.268.944 benefit of Subsidiaries
Eliminasi dan penyesuaian 18.443.148
24.262 -
Elimination and adjustments Laba rugi sebelum beban
Income loss before income manfaat pajak
tax expense penghasilan Perusahaan
16.912.625 47
60.367 benefit of the Company
Beda tetap Permanent differences
Jamuan 3.203
- -
Entertainment Pendapatan dividen
16.648.469 -
- Dividend income
Pendapatan jasa giro 704
- -
Interest income Income loss of difference
Laba rugi selisih kurs 220.104
47 60.367
of foreign exchange Beda tetap - neto
16.866.074 47
60.367 Permanent differences - net
Taksiran laba kena pajak Estimated taxable
Perusahaan 46.551
- -
income of the Company
Beban pajak kini Current tax expense
Perusahaan 5.819
- -
the Company Entitas anak
2.036 -
- Subsidiaries
Total 7.855
- -
Total
Pajak penghasilan dibayar dimuka:
Prepayments of income taxes: Pajak Penghasilan Pasal 23
Income Tax Article 23 Perusahaan
2.482 -
- of the Company
Taksiran Utang Pajak Estimated Corporate
Penghasilan Badan: Income Tax Payables:
Perusahaan 3.337
- -
The Company Entitas Anak
2.036 -
- Subsidiaries
Total 5.373
- -
Total
Undang-undang No. 36 Tahun 2008 pasal 31E menyatakan bahwa Wajib Pajak dalam negeri
dengan pendapatan
kotor kurang
dari Rp50.000.000.000 akan mendapatkan fasilitas
pajak dalam bentuk pengurangan tarif pajak yang berlaku dari laba kena pajak atas bagian
dari pendapatan kotor sampai sebesar
Rp4.800.000.000. Perusahaan menggunakan fasilitas ini dalam menghitung pajak kini untuk
tahun yang
berakhir pada
tanggal 31 Desember 2012.
Law No. 36 of 2008 article 31E states that the taxpayers with gross revenue of less than
Rp50,000,000,000 will get the facility in the form of tax reductions enacted tax rate of
income tax on the taxable portion of gross revenue amounted Rp4,800,000,000. The
Company utilizes this facility in computing its current income tax for the year ended
December 31, 2012.
Indonesian language.
PT SOECHI LINES DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sejak
Pendirian 13 Agustus 2010 sampai dengan tanggal 31 Desember 2010
Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT SOECHI LINES AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
For the years Ended December 31, 2012 and 2011 With Comparative Figures for Period from
Inception August 13, 2010 to December 31, 2010
Expressed in US Dollar, unless otherwise stated
77
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
e Pajak tangguhan e Deferred tax
Pengaruh pajak atas beda temporer antara pelaporan komersil dan pajak adalah sebagai
berikut: The tax effects of temporary differences
between commercial and tax reporting are as follows:
Dikreditkan ke Laporan
Laba Rugi Komprehensif
Saldo Konsolidasian
Saldo Awal per
Credited to Selisih
Akhir per 31 Des 2011
Consolidated Kurs
31 Des 2012 Beginning
Statements of Foreign
Ending Balance
Comprehensive Currency
Balance Dec 31, 2011
Income Differences
Dec 31, 2012 Entitas Anak
The Subsidiaries
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Rugi fiskal 496.045
67.880 32.910
531.015 Fiscal loss
Imbalan kerja karyawan -
22.459 677
21.782 Employee benefits
Aset pajak tangguhan 496.045
90.339 33.587
552.797 Deferred tax assets
Dikreditkan ke Laporan
Laba Rugi Komprehensif
Saldo Konsolidasian
Saldo Awal per
Credited to Selisih
Akhir per 31 Des 2010
Consolidated Kurs
31 Des 2011 Beginning
Statements of Foreign
Ending Balance
Comprehensive Currency
Balance Dec 31, 2010
Income Differences
Dec 31, 2011 Entitas Anak
The Subsidiaries
Aset pajak tangguhan Deferred tax asset
Rugi fiskal 231.010
275.770 10.735
496.045 Fiscal loss
Dikreditkan Aset
ke Laporan Pajak
Laba Rugi Tangguhan
Komprehensif dari Akuisisi
Saldo Konsolidasian
Entitas Anak Saldo
Awal per Credited to
Deferred Akhir per
13 Agustus 2010 Consolidated
Tax Asset 31 Des 2010
Beginning Statements of
from Ending
Balance Comprehensive
Acquisitions of Balance
Aug 13, 2010 Income
Subsidiaries Dec 31, 2010
Entitas Anak The Subsidiaries
Aset pajak tangguhan Deferred tax asset
Rugi fiskal -
68.453 162.557
231.010 Fiscal loss