Indonesian language.
PT SOECHI LINES DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sejak
Pendirian 13 Agustus 2010 sampai dengan tanggal 31 Desember 2010
Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT SOECHI LINES AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
For the years Ended December 31, 2012 and 2011 With Comparative Figures for Period from
Inception August 13, 2010 to December 31, 2010
Expressed in US Dollar, unless otherwise stated
108
28. MANAJEMEN RISIKO
KEUANGAN, PENGELOLAAN MODAL DAN INSTRUMEN
KEUANGAN 28. FINANCIAL RISKS MANAGEMENT, CAPITAL
MANAGEMENT AND FINANCIAL INSTRUMENTS Manajemen Risiko Keuangan
Financial Risks Management
Grup mendefinisikan risiko keuangan sebagai kemungkinan kerugian atau laba yang hilang, yang
disebabkan oleh faktor internal dan eksternal yang berpotensi negatif terhadap pencapaian tujuan
Grup. The Group defines financial risk as the possibility
of losses or profits foregone, which may be caused by internal or external factors which might have
negative potential impact to the achievement of the Group’s objectives.
Dalam menjalankan aktivitas operasi, investasi dan pendanaan, Grup menghadapi risiko keuangan
yaitu: risiko suku bunga atas nilai wajar dan arus kas, risiko mata uang asing, risiko kredit dan risiko
likuiditas. In its operating, investing and financing activities,
the Group is exposed to the following financial risks: fair value and cash flow interest rate risk,
foreign exchange rate risk, credit risk and liquidity risk.
a. Risiko suku bunga atas nilai wajar dan arus kas
a. Fair value and cash flow interest rate risk
Risiko suku bunga atas nilai wajar atau arus kas adalah risiko dimana nilai wajar atau arus
kas masa datang dari suatu instrumen keuangan akan berfluktuasi akibat perubahan
suku bunga pasar. Eksposur Grup terhadap risiko perubahan suku bunga pasar terutama
terkait dengan pinjaman bank jangka pendek dan jangka panjangnya. Fluktuasi suku bunga
mempengaruhi biaya atas pinjaman baru dan bunga atas saldo pinjaman Grup yang
dikenakan suku bunga mengambang. Fair value and cash flow interest rate risk is the
risk that the fair value or future cash flows of a financial instrument will fluctuate because of
changes in market interest rates. The Group is exposed to the risk of changes in market
interest rates relates primarily to its short-term and long-term bank loans. Interest rate
fluctuations influence the cost of new loans and the interest on the outstanding floating rate
loans of the Group.
Grup memiliki pinjaman dengan bunga variabel. Grup akan memonitor secara ketat
pergerakan suku bunga di pasar dan apabila suku bunga
mengalami kenaikan yang
signifikan, maka Grup akan menegosiasikan ulang suku bunga tersebut dengan para
pemberi pinjaman. The Group has loans with variable interest
rates. The Group will strictly monitor the market interest rate fluctuation and if the interest rates
increased significantly,
the Group
will renegotiate the interest rates to the lenders.
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat, jatuh tempo, instrumen keuangan Grup yang rentan
terhadap risiko suku bunga: The following table sets out the carrying
amount, by maturity, of the Group’s financial instruments that are exposed to interest rate
risk:
Suku bunga mengambang Floating rate
2012 Dalam 1 tahun
1-2 tahun Lebih dari 2 tahun
Total Within 1 year
1-2 years More than 2 years
Total Aset keuangan
Financial asset
Kas dan setara kas 3.957.591
- -
3.957.591 Cash and cash equivalents
Kas yang dibatasi penggunaannya
202.506 -
- 202.506
Restricted cash
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman bank jangka pendek 14.037.368
- -
14.037.368 Short-term bank loans
Pinjaman bank jangka panjang 27.421.524
85.946.379 35.253.655
148.621.558 Long-term bank loans
Indonesian language.
PT SOECHI LINES DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sejak
Pendirian 13 Agustus 2010 sampai dengan tanggal 31 Desember 2010
Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT SOECHI LINES AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
For the years Ended December 31, 2012 and 2011 With Comparative Figures for Period from
Inception August 13, 2010 to December 31, 2010
Expressed in US Dollar, unless otherwise stated
109
28. MANAJEMEN RISIKO
KEUANGAN, PENGELOLAAN MODAL DAN INSTRUMEN
KEUANGAN lanjutan
28. FINANCIAL RISKS MANAGEMENT, CAPITAL MANAGEMENT AND FINANCIAL INSTRUMENTS
continued
Manajemen Risiko Keuangan lanjutan Financial Risks Management continued
a. Risiko suku bunga atas nilai wajar dan arus kas lanjutan
a. Fair value and cash flow interest rate risk continued
Suku bunga mengambang lanjutan Floating rate continued
2011 Dalam 1 tahun
1-2 tahun Lebih dari 2 tahun
Total Within 1 year
1-2 years More than 2 years
Total Aset keuangan
Financial assets
Kas dan setara kas 3.528.067
- -
3.528.067 Cash and cash equivalents
Kas yang dibatasi penggunaannya
105.515 -
- 105.515
Restricted cash
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman bank jangka pendek 5.251.360
- -
5.251.360 Short-term bank loans
Pinjaman bank jangka panjang 23.873.598
44.915.729 48.099.131
116.888.458 Long-term bank loans
2010 Dalam 1 tahun
1-2 tahun Lebih dari 2 tahun
Total Within 1 year
1-2 years More than 2 years
Total Aset keuangan
Financial assets
Kas dan setara kas 3.897.034
- -
3.897.034 Cash and cash equivalents
Kas yang dibatasi penggunaannya
3.067 -
- 3.067
Restricted cash
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman bank jangka pendek 3.424.103
- -
3.424.103 Short-term bank loans
Pinjaman bank jangka panjang 17.887.564
33.704.907 38.427.827
90.020.298 Long-term bank loans
Grup menganalisis tingkat suku bunga mereka secara dinamis. Berbagai skenario
simulasi dengan
mempertimbangkan pembiayaan kembali, pembaharuan posisi
yang ada
dan pendanaan
alternatif. Berdasarkan
skenario tersebut,
Grup menghitung dampak pada laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian dari perubahan suku bunga yang ditetapkan. Pinjaman
jangka pendek dan jangka panjang dan pinjaman lainnya Grup adalah dalam mata
uang Dolar AS dan Rupiah. The Group analyses its interest rate exposure
on a dynamic basis. Various scenarios are simulated taking into consideration refinancing,
renewal of existing positions and alternative financing. Based on these scenarios, the
Group calculates the impact on consolidated statements of comprehensive income of a
defined interest rate shift. The Group’s short- term and long-term bank loans and other
borrowings are denominated in US Dollars and Rupiah.
Analisa sensitivitas untuk risiko suku bunga Sensitivity analysis for interest rate risk
Pada tanggal 31 Desember 2012, jika tingkat suku bunga pinjaman meningkatmenurun
sebesar 50 basis poin dengan semua variabel konstan, laba sebelum beban
manfaat pajak konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut lebih
rendahtinggi sebesar USD52.898 terutama sebagai akibat kenaikanpenurunan biaya
bunga atas pinjaman dengan tingkat bunga mengambang.
As of December 31, 2012, if the interest rates of the loans have been 50 basis points
higherlower with all other variables held constant, the consolidated income before tax
expense benefit for the year then ended would have been USD52.898 lowerhigher,
mainly as a result of higherlower interest expense on loans with floating interest rates.