Utang pajak Taxes payable

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain ____________________________________________________ PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS SEPTEMBER 30, 2012 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated _________________________________________________ Catatan atas laporan keuangan konsolidasi terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements. 98

17. PERPAJAKAN lanjutan

d. Beban manfaat pajak

17. TAXATION continued

d. Tax expense benefit Beban manfaat pajak 30092012 30092011 Tax expenses benefit Beban pajak kini Current tax expenses Perusahaan - 35.662 The Company Entitas Anak 146.840 82.202 Subsidiaries Sub-jumlah 146.840 117.864 Sub-total Beban manfaat pajak tangguhan Deferred tax expenses benefit Perusahaan 152.813 3.743 The Company Entitas Anak 8.163 2.186 Subsidiaries Sub-jumlah 160.976 5.929 Sub-total Beban manfaat pajak, bersih 14.136 111.935 Tax expenses benefit, net

e. Pajak kini

e. Current tax Rekonsiliasi antara laba sebelum beban manfaat pajak sesuai dengan laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan taksiran rugi fiskal Perusahaan adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before tax expense benefit as reported in the consolidated statements of comprehensive income and the Company‟s estimated tax loss is as follows: 30092012 30092011 Laba sebelum beban manfaat pajak sesuai Income before tax expense benefit per laporan laba rugi komprehensif konsolidasi 8.708 1.155.810 consolidated statements of comprehensive income Laba sebelum beban pajak Entitas Anak 136.311 78.085 Income before tax expense of subsidiaries Laba sebelum beban manfaat pajak Perusahaan 145.020 1.077.725 Income before tax expense benefit of the company Beda temporer Temporary differences Penyusutan dan rugi penjualan Depreciation and loss from sale of Aktiva tetap 51.004 48.500 fixed assets Penyisihan piutang ragu-ragu, bersih 8.106 2.412 Provisions for doubiful accounts, net Kesejahteraan karyawan 30.570 30.299 employees benefits Bagian atas laba bersih Entitas Anak 350.404 207.031 Share in net income of Subsidiaries Amortisasi biaya emiisi efek ekuitas 16.642 16.638 Amortization of stock issuance costs Penyisihan persediaan usang - 2.132 Provision for inventory obsolencence Sub-jumlah 293.578 144.590 Sub-total 30092012 30092011 Beda tetap Permanent differences Imbalan perawatan kesehatan pasca kerja 3.726 Post-retirement healthcare benefit Beban yang tidak dapat dikurangkan 13.760 31.531 Non-deductable expenses Beban bunga 39.391 73.761 Interest expense Beban program tanggung jawab sosial dan lingkungan - 35.238 Corporate social resposibility expenses Penghasilan bunga yang telah dikenakan Interest income already subject to pajak final 41.018 75.493 final income tax PSAK 50-55 3.317 PSAK 50-55 Pendapatan yang telah dibebankan pajak Interest income already subject to penghasilan final 121.004 808.057 final income tax Sub-jumlah 115.914 743.020 Sub-total Taksiran laba kena pajak rugi fiskal 554.512 190.115 Estimated taxable income tax loss Kompensasi rugi fiskal - 47.466 Tax loss carry forward Taksiran laba kena pajak rugi fiskal setelah Estimated taxable income tax loss after kompensasi rugi fiskal 554.512 142.649 carry forward CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain ____________________________________________________ PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS SEPTEMBER 30, 2012 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated _________________________________________________ Catatan atas laporan keuangan konsolidasi terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements. 99

17. PERPAJAKAN lanjutan e. Pajak kini lanjutan