terbuka.
2. Pada bagian Wajib Pajak Dipotong, klik tombol yang
terdapat di sebelah kanan kolom NPWP untuk menampilkan formulir Daftar Wajib Pajak Dipotong. Pilih salah satu nomor NPWP pada
kolom Daftar Wajib Pajak Dipotong. Jika wajib pajak belum terdaftar maka lakukan penambahan data Wajib Pajak melalui Tabel Wajib
Pajak pada menu Utiliti yang telah dijelaskan pada Chapter 14. Menggunakan Menu Utiliti.
3. Pada formulir Bukti Pemotongan Final PPh Pasal 4 Ayat 2 ini, kolom
Nomor Bukti otomatis akan terisi 6 digit angka misalnya 000001PPH 4bulan ke-…tahun. Atau
User dapat mengganti nomor bukti yang
disediakan sistem dengan nomor yang diinginkan. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
4. Klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom Tanggal
Pemotongan. Kotak kalender akan ditampilkan. Pilih dan klik tanggal yang diinginkan
User langsung pada tampilan kalender tersebut. Klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan
muncul list untuk bulan selama setahun. Pilih dan klik bulan yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga
dengan cara menggunakan tombol Scroll bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.
Klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Scroll bar atas dan bawah, gunakan tombol Scroll bar
tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab
untuk pindah ke kolom berikutnya.
5. Isi Nama Obligasi pada kolom 2 Uraian. Tekan tombol Tab untuk
pindah ke kolom berikutnya.
6. Isi Jumlah Nilai Nominal pada kolom 2 Uraian. Tekan tombol Tab
untuk pindah ke kolom berikutnya.
7. Isi Nomor Seri Obligasi pada kolom 2 Uraian. Tekan tombol Tab
untuk pindah ke kolom berikutnya.
8. Isi persen Tingkat BungaTahun pada kolom 2 Uraian. Nilainya tidak
boleh lebih besar daripada 100 . Tekan tombol Tab untuk pindah ke
249
kolom berikutnya.
9. Isi Tanggal Jatuh Tempo Bunga Terakhir pada kolom 2 Uraian
dengan menggunakan tombol Scroll Bar maka akan terbuka
tampilan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada tampilan kalender tersebut.
Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul list untuk bulan selama
setahun, klik bulan yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Scroll
bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.
Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Scroll bar atas dan
bawah, gunakan Scroll bar tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom
berikutnya.
10.Isi Tanggal Perolehan pada kolom 2 Uraian dengan menggunakan
tombol Scroll Bar maka akan terbuka tampilan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada tampilan kalender
tersebut.
Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul list untuk bulan selama
setahun, klik bulan yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Scroll
bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.
Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Scroll bar atas dan
bawah, gunakan Scroll bar tersebut untuk mengubah tahun
yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom
berikutnya.
11.Isi Tanggal Penjualan pada kolom 2 Uraian dengan menggunakan
tombol Scroll Bar maka akan terbuka tampilan kalender, ubah tanggal
dengan cara meng-klik langsung pada tampilan kalender tersebut. Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat
250
pada tampilan kalender, akan muncul list untuk bulan selama setahun, klik bulan yang dimaksud dengan menggunakan
Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Scroll bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.
Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Scroll bar atas dan
bawah, gunakan Scroll bar tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom
berikutnya.
12.Isi Jumlah harga perolehan bersih tanpa bunga pada kolom 2
Uraian. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. 13.Isi
Jumlah harga jual bersih tanpa bunga pada kolom 2 Uraian.
Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. 14.Isi tarif
Diskonto i-h pada kolom 3 BungaDiskonto. Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. 15.Isi tarif
Bunga pada kolom 3 BungaDiskonto. Tekan tombol Tab
untuk pindah ke kolom berikutnya.
16.Isi persen pada kolom PPh Final. PPh Final tidak boleh lebih kecil
atau sama dengan nol persen. Tekan tombol Tab untuk pindah ke
kolom berikutnya.
17.Isi jumlah hari pada kolom Holding Periode. Holding Periode tidak
boleh lebih kecil atau sama dengan nol hari. Tekan tombol Tab untuk
pindah ke kolom berikutnya.
18.Isi jumlah hari pada kolom Time Periode. Time Periode tidak boleh
lebih kecil atau sama dengan nol hari. Tekan tombol Tab untuk
pindah ke kolom berikutnya.
19.Klik Check Box yang terdapat pada kiri bawah form jika PPh Final
tidak dipotong sesuai dengan Pasal 5 Peraturan Pemerintah Nomor 6 Tahun 2002.
20.Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan
Disimpan ?
251
a. Jika No maka akan kembali ke formulir bukti pemotongan
yang belum terisi.
b. Jika Cancel maka akan kembali ke formulir bukti
pemotongan yang telah terisi.
c. Jika Yes maka akan ditampilkan pesan bahwa Data
Berhasil Disimpan . Klik OK, maka tampilan formulir
bukti.
21.Jumlah pada kolom 3 Jumlah Nilai Bruto Rp pada formulir ini
akan dipindahkan ke formulir Daftar Bukti Pemotongan Pajak Penghasilan Pasal 4 Ayat 2 pada Bagian A. kolom 6 Nilai Obyek
Pajak .
22.Jumlah pada kolom 5 PPh yang dipotongdipungut Rp pada
formulir ini akan dipindahkan ke formulir Daftar Bukti Pemotongan Pajak Penghasilan Pasal 4 Ayat 2 pada Bagian A. kolom 7 PPh
Yang Dipotong .
23.Jumlah pada kolom 5 PPh yang dipotongdipungut Rp otomatis
akan terisi ke formulir SPT Masa PPh Pasal 4 Ayat 2, Angka 7 kolom 6.
24.Hasil penjumlahan data kolom 3 akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 4 Ayat 2, Angka 7 kolom 4.
25.Klik tombol Tutup pada formulir BP PPh Jasa Konstruksi Final
Penyewa Sebagai Pemotong Pajak, maka tampilan akan kembali ke
menu utama eSPT Masa PPh.
Mengubah data Bukti Pemotongan Final PPh Pasal 4 Ayat 2 Atas Bunga Dan Diskonto Obligasi Yang Diperdagangkan Di Bursa Efek
Untuk mengubah data pada formulir BP Final PPh Pasal 4 Ayat 2 Atas Bunga Dan Diskonto Obligasi Yang Diperdagangkan Di Bursa Efek, ikuti
langkah berikut ini :
1. Untuk melakukan perubahan, Operator membuka data SPT masa yang telah dibuat melalui menu Jenis Pajak
Penghasilan
PPh Pasal 4 Ayat 2 Daftar Bunga dan Diskonto Obligasi Yang
Diperdagangkan Di Bursa Efek. Maka formulir tersebut akan aktif
terbuka.
252
2. Perubahan dilakukan sebelumnya melalui formulir Daftar Bunga dan Diskonto Obligasi Yang Diperdagangkan Di Bursa Efek
yang dijelaskan pada Mengubah data Daftar Bunga dan Diskonto Obligasi Yang Diperdagangkan Di Bursa Efek
.
3. Setelah formulir Bukti Pemotongan Final PPh Pasal 4 Ayat 2 atas Bunga dan Diskonto Obligasi Yang Diperdagangkan aktif,
dapat dilihat kolom yang sudah berisi data sesuai dengan tahun pajak yang telah dipilih.
4. Lakukan perubahan pada kolom–kolom yang diinginkan. Tekan tombol Tab setiap perpindahan kolom ke kolom berikutnya.
5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan perubahan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut
Akan Disimpan ?
a. Jika klik No, maka akan kembali ke formulir Daftar Bunga dan
Diskonto Obligasi Yang Diperdagangkan Di Bursa Efek.
b. Jika klik Cancel, maka akan kembali ke formulir BP Final PPh Pasal
4 Ayat 2 atas Bunga dan Diskonto Obligasi Yang Diperdagangkan yang telah terisi.
c. Jika klik Yes, maka akan ditampilkan pesan bahwa Data Berhasil
Disimpan . Klik OK, maka tampilan kembali ke formulir Daftar
Bunga dan Diskonto Obligasi Yang Diperdagangkan Di Bursa Efek.
6. Jumlah pada kolom 3 Jumlah Nilai Bruto Rp yang diperoleh dari
perubahan pada formulir ini akan dipindahkan ke formulir Daftar Bukti Pemotongan Pajak Penghasilan Pasal 4 Ayat 2 pada
Bagian A. kolom 6 Nilai Obyek Pajak.
7. Hasil penjumlahan pada kolom 3 akan dipindahkan ke formulir SPT
Masa PPh Pasal 4 Ayat 2, Angka 7 kolom 4.
8. Hasil penjumlahan rata-rata persen tarif pada kolom 4 akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 4 Ayat 2, Angka 7
kolom 5.
9. Jumlah pada kolom 5 PPh yang dipotongdipungut Rp yang
diperoleh dari perubahan pada formulir ini akan dipindahkan ke
253
formulir Daftar Bukti Pemotongan Pajak Penghasilan Pasal 4 Ayat 2 pada Bagian A. kolom 7 PPh Yang Dipotong.
10.Hasil penjumlahan pada kolom 5 akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 4 Ayat 2, Angka 7 kolom 6.
11.Klik tombol Tutup pada formulir Daftar Bunga dan Diskonto Obligasi
Yang Diperdagangkan Di Bursa Efek maka akan kembali ke menu SPT Masa PPh.
Daftar PPh Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri WP yang Bergerak di BU Sewa
Tanah danatau Bangunan
Daftar PPh ini digunakan untuk melakukan pembayaran atau penyetoran pajak yang dilakukan langsung oleh WP yang bersangkutan. Formulir
Daftar ini tergabung di dalam Pasal 4 Ayat 2 pada menu Jenis Pajak Penghasilan. Menu ini hanya berupa tampilan data–data yang telah
dimasukkan sebelumnya melalui formulir Input PPh Sewa Tanah dan atau Bangunan yang Dibayar Sendiri. Hasil penjumlahan yang ada pada
formulir ini akan dipindahkan ke formulir Surat Pemberitahuan SPT Masa PPh Pasal 4 Ayat 2.
GAMBAR85
. Formulir Daftar PPh Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri Menampilkan data pada Daftar PPh Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri WP Yang
Bergerak di BU Sewa Tanah danatau Bangunan
Untuk menampilkan data pada formulir Daftar PPh Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri WP Yang Bergerak di BU Sewa Tanah
danatau Bangunan, ikuti langkah berikut ini :
254
1. Pada tampilan aplikasi SPT Masa PPh, klik pada
menu Jenis Pajak Penghasilan PPh Pasal 4 Ayat 2
Daftar PPh Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri Bagi WP Yang
Bergerak di BU Sewa TanahBangunan maka tampilan formulir tersebut akan aktif terbuka.
2. Tampilan data pada formulir ini, tergantung dari pilihan user di menu Setting SPT.
3. Jika user memilih Option Button Buka SPT Yang Ada maka tampilan
awal untuk formulir ini akan berisi data yang merupakan pindahan dari formulir Input SSP Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar
Sendiri untuk masa pajak yang telah dipilih sebelumnya.
a. Data yang telah ada dapat ditampilkan berdasarkan kriteria pencarian data.
b. Pada kolom Cari Data, isi huruf pertama dari nama WP atau angka
pertama NTTPNPWP dari WP yang dimaksud pada kolom Kata
Kunci.
c. Kemudian klik tombol Scroll Bar pada kolom Kriteria, dan pilih
salah satu kriteria sesuai dengan isian pada kolom Kata Kunci.
d. Kemudian klik tombol maka data wajib pajak yang
dimaksud akan ditampilkan pada formulir daftar sesuai dengan kriteria pencarian data.
4. Sedangkan untuk pilihan
Option Button Buat SPT Baru, tampilan
awal untuk formulir ini hanya kolom–kolom yang tidak berisi data masih kosong.
5. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan formulir Daftar dan
kembali ke menu SPT Masa PPh.
Menambah data pada Daftar PPh Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri WP Yang Bergerak di BU Sewa Tanah danatau Bangunan
Untuk menambah data pada formulir Daftar PPh Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri WP Yang Bergerak di BU Sewa Tanah
danatau Bangunan, ikuti langkah berikut ini :
255
1. Klik pada menu Jenis Pajak Penghasilan PPh Pasal 4 Ayat 2
Daftar PPh Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri WP
Yang Bergerak di BU Sewa Tanah danatau Bangunan maka tampilan formulir tersebut akan aktif
terbuka.
2. Tekan tombol Baru yang ada di bagian bawah tampilan formulir daftar, maka akan ditampilkan formulir Input PPh Sewa Tanah
danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri .
GAMBAR86.
Formulir Input PPh Sewa Tanah dan Bangunan Yang Dibayar Sendiri
a. Pada formulir input SSP, kolom NTPP diisi nomor transaksi
pembayaran pajak dengan 15 digit angka oleh Kantor Penerima Pembayaran yang telah mengadakan kerja sama Monitoring
Pelaporan Pembayaran Pajak MP3 dengan Direktorat Jenderal Pajak
. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nomor
NTPP akan dipindahkan ke formulir Daftar PPh Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri pada kolom 6.
b. Klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom
Tanggal Pembayaran SSP. Maka akan ditampilkan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada tampilan kalender
tersebut. Tentukan tanggal sesuai dengan waktu pembayaran SSP atas PPh Pasal 4 Ayat 2.
Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul list untuk bulan selama setahun,
256
klik bulan yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Scroll bar yang terdapat di kiri
dan kanan tampilan judul kalender.
Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Scroll bar atas dan bawah,
gunakan Scroll bar tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
c. Isi lokasi tanahbangunan pada kolom Alamat Unit Tanah danatau
Bangunan Luas M2. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai ini akan dipindahkan ke formulir Daftar PPh Sewa
Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri kolom 2.
d. Isi nilai sewa tanahbangunan pada kolom Jumlah Nilai Sewa Rp.
Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai ini akan dipindahkan ke formulir Daftar PPh Sewa Tanah danatau
Bangunan Yang Dibayar Sendiri pada kolom 3.
e. Isi nilai PPh tanahbangunan tersebut pada kolom Jumlah PPh Rp.
Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai ini akan dipindahkan ke formulir Daftar PPh Sewa Tanah danatau
Bangunan Yang Dibayar Sendiri kolom 4.
f. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data
Tersebut Akan Disimpan ?
i. Jika klik No, maka akan kembali ke formulir input PPh yang
belum terisi data.
ii. Jika klik Cancel, maka akan kembali ke formulir input PPh yang
telah terisi data.
iii. Jika klik Yes, maka akan ditampilkan pesan bahwa Data
Berhasil Disimpan . Klik OK, maka tampilan kembali ke
formulir input PPh yang masih kosong untuk penambahan data baru.
g. Tekan tombol Tutup pada formulir Input PPh. 3. Hasil penjumlahan total Nilai Sewa pada formulir Daftar PPh ini akan
257
dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 4 Ayat 2 pada angka 6 huruf a kolom 4.
4. Hasil penjumlahan PPh pada formulir Daftar PPh ini akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 4 Ayat 2 pada angka 6 huruf a
kolom 6.
5. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan formulir Daftar PPh
Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri WP Yang Bergerak di BU Sewa Tanah danatau Bangunan dan kembali ke menu
SPT Masa PPh.
Mengubah data pada Daftar PPh Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri WP Yang Bergerak di BU Sewa Tanah danatau Bangunan
Untuk mengubah data pada formulir Daftar PPh Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri WP Yang Bergerak di BU Sewa Tanah
danatau Bangunan, ikuti langkah berikut ini :
1. Untuk melakukan perubahan data, Operator membuka data SPT msa yang pernah melalui menu Jenis Pajak
Penghasilan PPh Pasal 4 Ayat 2 Daftar PPh
Sewa Tanah danatau Bangunan Yang Dibayar Sendiri WP Yang Bergerak di BU Sewa Tanah danatau
Bangunan maka tampilan formulir tersebut akan aktif terbuka.
2. Klik kotak Check Box pada data yang akan diubah.
