Pemotongan. Kotak kalender akan ditampilkan. Pilih dan klik tanggal yang diinginkan
User langsung pada tampilan kalender tersebut. Klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan
muncul list untuk bulan selama setahun. Pilih dan klik bulan yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga
dengan cara menggunakan tombol Scroll bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.
Klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Scroll bar atas dan bawah, gunakan tombol Scroll bar
tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab
untuk pindah ke kolom berikutnya.
5. Untuk Dividen , kolom yang dapat diisi :
a. Isi tarif-nya pada kolom Jumlah Penghasilan Bruto Rp. Tekan
tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai angka 1
kolom 3 pada formulir ini akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 1 kolom
4 .
b. Isi persen PPh yang dipotong pada kolom Tarif . Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Kolom PPh yang dipotong
otomatis akan terisi dan jumlahnya akan dipindahkan ke SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 1 kolom 7.
6. Untuk Bunga termasuk premium, diskonto dan imbalan sehubungan
dengan jaminan pengembalian utang, kolom yang dapat diisi : a. Isi tarif-nya pada kolom
Jumlah Penghasilan Bruto Rp. Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai angka 2 kolom
3 pada formulir ini akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 2 kolom 4
. b. Isi persen PPh yang dipotong pada kolom
Tarif . Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Kolom PPh yang dipotong
otomatis akan terisi dan jumlahnya akan dipindahkan ke SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 2 kolom 7.
7. Untuk BungaDiskonto Obligasi , pengisian kolom dengan
menggunakan tombol maka akan ditampilkan
formulir berikut :
GAMBAR68
. Lampiran Bukti Pemotongan PPh Ps 2326 Atas Bunga Diskonto Obligasi Yang Tidak Diperdagangkan
a. Isi nama obligasi untuk bungadiskonto obligasi Pasal 23 pada kolom
Nama Obligasi. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom
berikutnya. b. Isi nilai nominal yang dimiliki oleh obligasi pada kolom
Jumlah Nilai
Nominal. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
c. Isi nomor seri obligasi tersebut pada kolom Nomor Seri. Tekan
tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
d. Isi persen bunga obligasi dalam setahun pada kolom Tingkat
bungatahun . Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
e. Klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom
Tanggal jatuh tempo bunga. Maka akan ditampilkan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada tampilan kalender
tersebut.
Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul list untuk bulan selama
setahun, klik bulan yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Scroll
bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.
Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Scroll bar atas dan
bawah, gunakan Scroll bar tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom
berikutnya.
f. Klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom
Tanggal Perolehan. Maka akan ditampilkan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada tampilan kalender tersebut.
Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul list untuk bulan selama
setahun, klik bulan yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Scroll
bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.
Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Scroll bar atas dan
bawah, gunakan Scroll bar tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom
berikutnya.
g. Klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom
Tanggal Penjualan. Maka akan ditampilkan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada tampilan kalender tersebut.
Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul list untuk bulan selama
setahun, klik bulan yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Scroll
bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.
Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Scroll bar atas dan
bawah, gunakan Scroll bar tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom
berikutnya.
h. Isi tarif harga perolehan obligasi pada kolom Jumlah harga
perolehan bersih tanpa bunga. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
i. Isi tarif harga penjualan obligasi pada kolom Jumlah harga jual
bersih tanpa bunga. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
j. Jumlah Diskonto i-h otomatis akan terisi. Tekan tombol Tab untuk
pindah ke kolom berikutnya. k. Isi jumlah bunga obligasi tersebut pada kolom
Bunga. Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
l. Klik kotak Check Box pada sudut kiri sebelah bawah formulir ini
jika m. Isi
Keterangan pada formulir bagian bawah dengan informulirasi relevan apabila ada. Jika tidak ada
Keterangan yang perlu ditambahkan, cukup dengan memberi tanda -.
n. Klik tombol OK untuk menyimpan perubahan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data
Tersebut Akan Disimpan ?
i. Jika Yes maka tampilan kembali ke formulir Bukti
Pemotongan PPh Pasal 23.
ii. Jika No maka akan kembali ke formulir Lampiran Bukti
Potong PPh Pasal 23 yang kosong.
iii. Jika Cancel maka akan kembali ke formulir Lampiran
Bukti Potong PPh Pasal 23 yang telah terisi.
o. Klik tombol Tutup untuk menyimpan data yang telah dimasukkan.
p. Hasil penjumlahan formulir Lampiran Bukti Potong PPh Pasal 23 pada kolom 2 akan dipindahkan ke formulir Bukti Potong PPh
Pasal 23 angka 3 kolom 3. Kemudian nilai ini akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1
Angka 4 kolom 4
.
8. Untuk Royalti , kolom yang dapat diisi :
a. Isi tarif-nya pada kolom Jumlah Penghasilan Bruto Rp. Tekan
tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai angka 4 kolom
3 pada formulir ini akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 5 kolom 4
. b. Isi persen PPh yang dipotong pada kolom
Tarif . Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Kolom PPh yang dipotong
otomatis akan terisi dan jumlahnya akan dipindahkan ke SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 5 kolom 7.
9. Untuk Hadiah dan Penghargaan , kolom yang dapat diisi :
a. Isi tarif-nya pada kolom Jumlah Penghasilan Bruto Rp. Tekan
tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai angka 5 kolom
3 pada formulir ini akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 6 kolom 4
. b. Isi persen PPh yang dipotong pada kolom
Tarif . Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Kolom PPh yang dipotong
otomatis akan terisi dan jumlahnya akan dipindahkan ke SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 6 kolom 7.
10.Untuk Sewa dan penghasilan lain sehubungan dengan penggunaan harta
, kolom yang dapat diisi : a. Isi tarif-nya pada kolom
Jumlah Penghasilan Bruto Rp. Tekan
tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai angka 6 kolom
3 pada formulir ini akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 7 kolom 4
. b. Isi persen pada kolom
Perkiraan Penghasilan Neto . Tekan
tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Jika nilai persen ini 0 maka akan ditampilkan pesan : Perkiraan Penghasilan Neto
Tidak Boleh Lebih Kecil Atau Sama Dengan Nol. Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut.
c. Isi persen PPh yang dipotong pada kolom Tarif . Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Kolom PPh yang dipotong
otomatis akan terisi dan jumlahnya akan dipindahkan ke SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 7 kolom 7.
11.Untuk Jasa Teknik, Jasa Manajemen, Jasa Konsultan Hukum, Jasa Konsultan Pajak
, kolom yang dapat diisi :
a. Isi tarif-nya pada kolom Jumlah Penghasilan Bruto Rp. Tekan
tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai angka 7 kolom
3 pada formulir ini akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 8 kolom 4
. b. Isi tarif persen pada kolom
Perkiraan Penghasilan Neto . Tekan
tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Jika nilai persen ini 0 maka akan ditampilkan pesan : Perkiraan Penghasilan Neto
Tidak Boleh Lebih Kecil Atau Sama Dengan Nol. Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut.
c. Isi persen PPh yang dipotong pada kolom Tarif . Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Kolom PPh yang dipotong
otomatis akan terisi dan jumlahnya akan dipindahkan ke SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 8 kolom 7.
12.Untuk Jenis Penghasilan Jasa Lain ex SK Dirjen Pajak No Kep- 170PJ2002
kolom yang dapat diisi pada huruf abc :
a. Klik tombol Scroll Bar di sebelah kanan kolom maka akan
ditampilkan Combo Boxberikut :
Kemudian pilih salah satu jenis jasa. Tekan tombol Tab untuk
pindah ke kolom berikutnya. b. Isi tarif-nya pada kolom
Jumlah Penghasilan Bruto Rp. Tekan
tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai angka 8 kolom
3 pada formulir ini akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 23 Dan Atau Pasal 26 hal 1 Angka 9 kolom 4
. c. Tarif persen pada kolom
Perkiraan Penghasilan Neto dan persen PPh yang dipotong pada kolom
Tarif otomatis akan terisi. Nilai yang telah disediakan oleh sistem ini dapat diubah oleh
User. Nilai pada kolom PPh yang dipotong akan dipindahkan ke SPT Masa PPh Pasal 2326 hal 1 Angka 9 kolom 7.
13.Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan
Disimpan ? a. Jika No maka akan kembali ke formulir BP PPh Pasal 23 yang
belum terisi.
b. Jika Cancel maka akan kembali ke formulir BP PPh Pasal 23 yang
telah terisi.
c. Jika Yes maka akan ditampilkan pesan bahwa Data Berhasil
Disimpan . Klik OK, maka tampilan formulir bukti.
14.Hasil penjumlahan pada kolom 3 Jumlah Penghasilan Bruto Rp
yang diperoleh dari penambahan data pada formulir ini akan dipindahkan ke formulir Daftar BP PPh Pasal 23 dan atau Pasal
26 pada Bagian A. kolom 6 Jumlah Obyek Pajak.
15.Hasil penjumlahan pada kolom 6 PPh Yang Dipotong yang
diperoleh dari penambahan data pada formulir ini akan dipindahkan ke formulir Daftar Bukti Pemotongan Pajak Penghasilan Pasal
23 dan atau Pasal 26 pada Bagian A. kolom 7 PPh Yang
Dipotong. 16.Klik tombol Tutup
pada formulir BP PPh Pasal 23, maka tampilan akan kembali ke menu utama SPT Masa PPh.
Mengubah data Bukti Pemotongan Pajak Penghasilan Pasal 23
Untuk mengubah data pada formulir BP PPh Pasal 23, ikuti langkah berikut ini :
1. Untuk melakukan perubahan data, Operator
membuka data SPT masa yang telah dibuat melalui menu Jenis Pajak Penghasilan
,
kemudian klik Pasal 23 dan atau Pasal 26 Daftar Bukti Potong PPh Pasal 23 dan atau Pasal. 26.
Maka formulir daftar akan aktif terbuka.
2. Perubahan dilakukan sebelumnya melalui formulir Daftar BP PPh Pasal 23 dan atau Pasal 26
yang dijelaskan pada
Mengubah data Daftar Bukti Pemotongan PPh Pasal 23 dan atau Pasal 26
.
3. Setelah formulir Bukti Pemotongan PPh Pasal 23 aktif, dapat
dilihat kolom yang sudah berisi data sesuai dengan tahun pajak
yang telah dipilih.
4. Lakukan perubahan pada kolom–kolom yang diinginkan. Tekan tombol Tab
