Bukti Pemungutan Penjualan Rokok Dalam Negeri Final
Formulir Bukti Pemungutan Penjualan Rokok Dalam Negeri Final adalah bukti pemungutan pajak atas hasil penjualan hasil produksi industri rokok
yang dipungut oleh Badan-badan tertentu baik pemerintah maupun swasta berkenaan penyerahan hasil produksi dalam negeri.
Formulir ini memungkinkan Operator melakukan penambahan data dapat langsung dilakukan pada formulir ini. Untuk perubahan, penghapusan
dan pencetakan data formulir ini dilakukan melalui formulir Daftar Bukti Pemungutan Pajak PenghasilanPasal 22. Hasil penjumlahan data formulir
ini akan dipindahkan ke formulir Daftar Bukti Pemungutan Pajak PenghasilanPasal 22, sedangkan nilai-nilai data-nya akan terisi ke dalam
formulir SPT Masa PPh Pasal 22.
GAMBAR56
. Formulir Bukti Pemungutan Penjualan Rokok Dalam Negeri Final Menambah data Bukti Pemungutan Penjualan Rokok Dalam Negeri Final
Untuk menambah data pada formulir BP Penjualan Rokok Dalam Negeri Final, ikuti langkah berikut ini :
1. Pada tampilan aplikasi eSPT Masa PPh, klik menu Jenis Pajak Penghasilan Pasal 22
Bukti Pungut PPh Pasal 22 Oleh Badan Usaha
Industri Rokok Dalam Negeri Final maka tampilan formulir akan aktif.
2. Lakukan penambahan data pada bukti pemungutan pajak
penjualan rokok dalam negeri final langsung pada kolom yang aktif.
a. Pada bagian Wajib Pajak Dipotong, klik tombol
yang terdapat di sebelah kanan kolom NPWP untuk menampilkan
formulir Daftar Wajib Pajak. Pilih dan klik salah satu nomor
NPWP pada kolom Daftar Wajib Pajak Dipotong. Jika wajib
pajak belum terdaftar maka lakukan penambahan data Wajib Pajak melalui Tabel Wajib Pajak pada menu Utiliti yang telah
dijelaskan pada Chapter 14. Menggunakan Menu Utiliti.
b. Pada formulir BP Pajak Penjualan Rokok DN Final, kolom
Nomor Bukti otomatis akan terisi 6 digit angka misalnya 000001PPH 22bulan ke-…tahun. Atau
User dapat mengganti nomor bukti yang disediakan sistem dengan nomor yang
diinginkan. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
c. Klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom
Tanggal Pemotongan. Kotak kalender akan ditampilkan. Pilih dan klik tanggal yang diinginkan
User langsung pada tampilan kalender tersebut.
Klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul list untuk bulan selama setahun. Pilih dan klik bulan
yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara menggunakan tombol Scroll bar yang terdapat di
kiri dan kanan tampilan judul kalender.
Klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Scroll bar atas dan bawah, gunakan tombol Scroll bar
tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab
untuk pindah ke kolom berikutnya.
3. Isi tarif pada kolom Jumlah Penjualan Menurut Harga Bandrol.
Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai angka 1 kolom 2 formulir ini dipindahkan ke formulir
SPT Masa PPh Pasal 22 Angka 2 kolom 4.
4. Isi persen PPh yang dipungut pada kolom Tarif . Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Tarif persen pada angka 1 kolom 3 formulir ini dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh
Pasal 22 Angka 2 kolom 5
. Kolom 4 PPh yang dipungut Rp otomatis akan terisi dan jumlahnya akan dipindahkan ke SPT
Masa PPh Pasal 22 Angka 2 kolom 6.
5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data
Tersebut Akan Disimpan ?
a. Jika klik No, maka akan kembali ke formulir bukti pungut yang
belum terisi .
b. Jika klik Cancel, tampilan kembali ke formulir bukti pungut
yang belum terisi .
c. Jika klik Yes, maka akan ditampilkan pesan bahwa Data
Berhasil Disimpan . Klik OK, maka tampilan kembali ke
formulir bukti pungut yang masih kosong untuk penambahan data baru.
6. Hasil penjumlahan total kolom 2 pada formulir ini otomatis akan terisi ke dalam formulir Daftar Bukti Pemungutan PPh Pasal
22 kolom 6 .
7. Hasil penjumlahan total kolom 4 pada formulir ini otomatis akan terisi ke dalam formulir Daftar Bukti Pemungutan PPh Pasal
22 kolom 7.
8. Klik tombol Tutup pada formulir Bukti Pemungutan Pajak
Penjualan Rokok Dalam Negeri Final, maka tampilan akan kembali ke aplikasi SPT Masa PPh.
Mengubah data Bukti Pemungutan Penjualan Rokok Dalam Negeri Final
Untuk mengubah data pada formulir BP Penjualan Rokok Dalam Negeri Final, ikuti langkah berikut ini :
1. Untuk melakukan perubahan data, Operator
membuka data SPT masa yang telah dibuat melalui menu Jenis Pajak Penghasilan Pasal 22
Daftar Bukti Pemungutan Pajak Penghasilan Pasal 22.
2. Perubahan dilakukan sebelumnya melalui formulir Daftar Bukti Pemungutan Pajak Penghasilan Pasal 22
yang dijelaskan pada
Mengubah data Daftar Bukti Pemungutan Pajak Penghasilan Pasal 22
.
3. Setelah formulir Bukti Pemungutan Penjualan Rokok Dalam Negeri Final aktif, dapat dilihat kolom yang sudah berisi data
sesuai dengan masa pajak yang telah di pilih.
4. Lakukan perubahan pada kolom–kolom yang diinginkan. Tekan tombol Tab setiap perpindahan kolom ke kolom berikutnya
5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan perubahan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data
Tersebut Akan Disimpan ?
a. Jika klik No, maka akan kembali ke formulir Daftar Bukti
Pungut PPh Pasal 22.
b. Jika klik Cancel, maka akan kembali ke formulir Bukti Pungut
Penjualan Rokok Dalam Negeri Final yang telah terisi.
c. Jika klik Yes, maka akan ditampilkan pesan bahwa Data
Berhasil Disimpan . Klik OK, maka tampilan kembali ke
formulir Daftar Bukti Pemungutan PPh Pasal 22.
6. Nilai–nilai hasil perubahan pada formulir ini otomatis akan dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 22 disesuaikan
dengan judul kolomnya.
7. Hasil penjumlahan total kolom 2 pada formulir ini otomatis akan terisi ke dalam formulir Daftar Bukti Pemungutan PPh Pasal
22 kolom 6 .
8. Hasil penjumlahan total kolom 4 pada formulir ini otomatis akan terisi ke dalam formulir Daftar Bukti Pemungutan PPh Pasal
22 kolom 7.
9. Klik tombol Tutup pada formulir Daftar Bukti Pemotongan Pajak
Penghasilan Pasal 22 untuk kembali ke menu SPT Masa PPh.
Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina
Daftar ini adalah daftar suratbuktilaporan PPh Atas Penjualan Migas yang oleh PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina digunakan untuk
melakukan pembayaran atau penyetoran pajak yang terutang ke kas negara melalui Kantor Pos dan atau bank Badan Usaha Milik Negara atau
bank Badan Usaha Milik Daerah atau tempat pembayaran lain yang ditunjuk oleh Menteri Keuangan pada saat surat perintah pengeluaran
barang
delivery order ditebus. Formulir ini hanya berupa tampilan data–data yang telah dimasukkan
sebelumnya melalui Formulir Input SSP Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina SPBUPenyalur Agen Final
dan Formulir Input SSP Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina Tidak Final. Hasil penjumlahan yang ada pada
formulir ini akan dipindahkan ke formulir Surat Pemberitahuan SPT Masa PPh Ps 22 Induk.
GAMBAR57
. Formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas Menampilkan data pada Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha
Selain Pertamina
Untuk menampilkan data pada formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina, ikuti
langkah berikut ini :
1. Pada tampilan aplikasi SPT Masa PPh, klik pada
menu Jenis Pajak Penghasilan Pasal 22
Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas maka tampilan formulir tersebut akan
aktif terbuka. 2. Tampilan data pada formulir ini, tergantung dari pilihan user di
menu Setting SPT. 3. Jika user memilih Option Button
Buka SPT Yang Ada maka
tampilan awal untuk formulir ini akan berisi data yang merupakan pindahan dari formulir Input SSP Atas Penjualan Migas Oleh
PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina untuk masa pajak yang telah dipilih sebelumnya.
a. Untuk menampilkan data yang telah ada, klik tombol Scroll Bar pada kolom
Penjualan yang terdapat di sebelah kiri atas
formulir maka akan ditampilkan kotak Combo Box. Klik salah satu jenis penjualan migas,
maka pada formulir daftar surat setoran pph akan ditampilkan data yang sesuai dengan pilihan
jenis penjualan migas tersebut.
b. Atau dapat menggunakan cara lain, yaitu melalui kolom Cari
Data.
i. Klik tombol Scroll Bar pada kolom Kriteria, kemudian pilih
salah satu kriteria sesuai dengan isian pada kolom Kata
Kunci. ii. Isi huruf pertama dari nama WP atau angka pertama
NTTPNPWP dari WP yang dimaksud pada kolom Kata Kunci.
iii. Kemudian klik tombol Tampilkan untuk menampilkan
data wajib pajak yang dimaksud. iv. Jika data telah terdapat dalam database maka data Surat
Setoran PPh Atas Penjualan Migas wajib pajak yang dimaksud akan ditampilkan dalam kolom
Daftar Wajib Pajak Dipotong.
4. Sedangkan untuk pilihan Option Button Buat SPT Baru, tampilan
awal untuk formulir ini hanya kolom–kolom yang tidak berisi data
masih kosong.
5. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan formulir Daftar
Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina
dan kembali ke menu SPT Masa PPh.
Menambah data pada Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina
Untuk menambah data pada formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina, ikuti
langkah berikut ini :
1. Klik pada menu Jenis Pajak Penghasilan Pasal 22
Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas maka tampilan formulir tersebut
akan aktif terbuka.
2. Pada bagian A. Final, tekan tombol Baru yang ada di bagian
bawah tampilan formulir daftar, maka akan ditampilkan formulir Input SSP Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan
Usaha Selain Pertamina SPBUPenyalurAgen Final .
GAMBAR58.
Formulir Input SSP Atas Penjualan Migas SPBUPenyalurAgen Final
a. Pada formulir input SSP, pada kolom Wajib Pajak Dipotong, klik
tombol untuk menampilkan formulir Daftar Wajib Pajak
Dipotong. Klik baris data grid pada salah satu nomor NPWP yang diinginkan. Jika wajib pajak belum terdaftar maka lakukan
penambahan data pada Wajib Pajak melalui Tabel Wajib Pajak pada menu Utiliti yang telah dijelaskan pada Chapter 14.
Menggunakan Menu Utiliti.
i. Tekan tombol OK maka tampilan kembali ke formulir input SSP.
Kolom NPWP, Nama, Alamat otomatis terisi sesuai dengan pilihan
data pada formulir Daftar Wajib Pajak Dipotong. NPWP dan Nama
akan dipindahkan ke formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas bagian A. Final kolom 2 dan kolom 3.
b. Pada formulir input SSP, kolom NTPP diisi nomor transaksi
pembayaran pajak dengan 15 digit angka oleh Kantor Penerima Pembayaran yang telah mengadakan kerja sama Monitoring
Pelaporan Pembayaran Pajak MP3 dengan Direktorat Jenderal Pajak
. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nomor
NTPP akan dipindahkan ke formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas bagian A. Final kolom 7.
c. Klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom
Tanggal Pembayaran SSP. Maka akan ditampilkan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada tampilan kalender
tersebut. Tentukan tanggal sesuai dengan waktu pembayaran SSP atas penjualan migas.
Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul list untuk bulan selama
setahun, klik bulan yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Scroll
bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.
Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Scroll bar atas dan
bawah, gunakan Scroll bar tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom
berikutnya. Tanggal Pembayaran SSP
akan dipindahkan ke formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas
bagian A. Final kolom 4.
d. Pilih jenis penjualan dengan menggunakan tombol Scroll Bar pada
kolom Penjualan, maka akan ditampilkan Combo Box berikut :
i. Kemudian pilih salah satu jenis penjualan migas dengan cara meng-klik langsung pada nama migas yang diinginkan.
ii. Jika nama migas belum ada dalam Combo Box, lakukan
penambahan migas yang dimaksud pada Tabel Jenis-jenis Komoditi Migas pada menu Utiliti. Yang dijelaskan pada
Chapter 14. Menggunakan Menu Utiliti.
e. Isi tarif bruto penjualan migas tersebut pada kolom Jumlah Bruto
Penjualan Rp. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai ini akan dipindahkan ke formulir Daftar Surat
Setoran PPh Atas Penjualan Migas bagian A. Final kolom 5.
f. Isi tarif pajak untuk jenis penghasilan migas tersebut pada kolom
PPh Yang Dipungut Rp. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai ini akan dipindahkan ke formulir Daftar Surat
Setoran PPh Atas Penjualan Migas bagian A. Final kolom 6.
g. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut
Akan Disimpan ?
i. Jika klik No, maka akan kembali ke formulir input SSP yang belum
terisi data.
ii. Jika klik Cancel, maka akan kembali ke formulir input SSP yang
telah terisi data. iii.
Jika klik Yes, maka akan ditampilkan pesan Data Berhasil
Disimpan . Klik OK, untuk kembali ke formulir input SSP yang
masih kosong untuk penambahan data baru.
h. Tekan tombol Tutup pada formulir input SSP maka tampilan kembali
ke formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina.
i. Hasil penjumlahan total kolom 5 pada formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas akan terisi ke dalam
formulir SPT Masa PPh Pasal 22 angka 6 huruf a kolom 4.
j. Hasil penjumlahan total kolom 6 pada formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas akan terisi ke dalam
formulir SPT Masa PPh Pasal 22 angka 6 huruf a kolom 6.
3. Pada bagian B.Tidak Final, tekan tombol Baru yang ada di bagian
bawah tampilan formulir daftar, maka akan ditampilkan formulir Input SSP Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha
Selain Pertamina Pihak Lain Tidak Final .
GAMBAR59
. Formulir Input SSP Atas Penjualan Migas Pihak Lain Tidak Final
a. Kemudian penambahan data dilakukan dengan cara yang sama seperti pada bagian A. Final.
b. Isi tarif bruto penjualan migas tersebut pada kolom Jumlah Bruto
Penjualan Rp. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai ini akan dipindahkan ke formulir Daftar Surat
Setoran PPh Atas Penjualan Migas bagian B. Tidak Final kolom 5.
c. Isi tarif pajak untuk jenis penghasilan migas tersebut pada kolom
PPh Yang Dipungut Rp. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai ini akan dipindahkan ke formulir Daftar Surat
Setoran PPh Atas Penjualan Migas bagian B. Tidak Final kolom 6.
d. Tekan tombol Tutup pada formulir input SSP maka tampilan akan
kembali ke formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina.
e. Hasil penjumlahan total kolom 5 pada formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas akan terisi ke dalam
formulir SPT Masa PPh Pasal 22 angka 6 huruf b kolom 4.
f. Hasil penjumlahan total kolom 6 pada formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas akan terisi ke dalam
formulir SPT Masa PPh Pasal 22 angka 6 huruf b kolom 6.
4. Klik tombol Tutup pada formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas
Penjualan Migas untuk keluar dari formulir dan kembali ke menu utama SPT Masa PPh.
Mengubah data pada Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas Oleh PertaminaBadan Usaha Selain Pertamina
Untuk mengubah data pada formulir Daftar Surat Setoran PPh Atas Penjualan Migas, ikuti langkah berikut ini :
1. Untuk melakukan perubahan data, Operator membuka data SPT masa yang pernah dibuat melalui menu Jenis
Pajak Penghasilan Pasal 22 Daftar Surat
Setoran PPh Atas Penjualan Migas maka tampilan
formulir tersebut akan aktif terbuka.
2. Pada bagian A. Final, klik kotak Check Box pada data surat setoran