Metode lain yang dapat digunakan untuk menguji kelayakan persamaan adalah dengan menggunakan hosmer-lemeshow test, tetapi terdapat perbedaan dengan omnibus
test. Hosmer-lemeshow test digunakan untuk melihat apakah terdapat kesesuaian antara data empiris dengan persamaan. Tujuannya adalah untuk memastikan tidak adanya
perbedaan antara data empiris dengan persamaan. Tahapan yang dilakukan adalah dengan membandingkan antara nilai
chi-square dengan nilai
chi-square tabel atau
membandingkan nilai signifikasinya dengan taraf alpha 5 persen 0,05. Persamaan dapat dinyatakan layak apabila nilai chi-square hosmer-lemeshow test lebih kecil dari nilai chi-
square tabel df 8 atau nilai signifikasinya lebih besar dari taraf alpha 5 persen 0,05. Berdasarkan Tabel 10, nilai chi-square hosmer-lemeshow 10.402 ternyata lebih kecil
dari nilai chi-square tabel dengan df 8 15,51 dan nilai signifikasinya 0.238 lebih besar dari taraf alpha 5 persen 0,05, artinya terdapat perbedaan jika memasukkan semua
variabel. Oleh karena itu, persamaan yang dibangun sudah layak dan dapat diinterpretasikan.
6.2. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pengembalian Pembiayaan
Faktor-faktor yang diduga mempengaruhi pengembalian pembiayaan agribisnis pada Bank Muamalat Indonesia Cabang Pembantu Depok yang terdiri dari faktor usia,
tingkat pendidikan, tanggungan keluarga, pemahaman akad, pendapatan usaha, lama usaha, jenis usaha, dan fasilitas pembiayaan. Faktor-faktor tersebut digolongkan kedalam
tiga golongan, yaitu karaktersitik individu, karakteristik usaha dan karakteristik pembiayaan. Hasil pengolahan data penelitian yang dilakukan dengan mempergunakan
alat bantu program komputer SPSS.16 untuk mengetahui faktor-faktor yang
mempengaruhi pengembalian pembiayaan Bank Muamalat Indonesia Cabang Pembantu dengan regresi logistik dapat dilihat pada Tabel 11.
Tabel 11. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pengembalian Pembiayaan
Karakteristik B
Sig. Exp B
Usia X
1
0.018 0.757
1.018
Pendidikan Terakhir X
2
0.202 0.677
1.223
Jumlah Tanggungan X
3
-0.640 0.006
0.527
Pemahaman Akad X
4
0.107 0.942
1.113
Pendapatan Usaha X
5
0.000 0.004
1.000
Lama Usaha X
6
0.287 0.024
1.332
Jenis Usaha X
7
-0.171 0.005
0.843
Frekuensi Pembiayaan X
8
0.117 0.866
1.125
Constant B
-1.553 0.563
0.212
Berdasarkan hasil pengolahan dengan regresi logistik, maka dapat diketahui pengaruh variabel-variabel penjelas terhadap pengembalian pembiayaan agribisnis. Tabel
11 menunjukkan bahwa faktor-faktor yang mempengaruhi pengembalian pembiayan dapat berpengaruh positif dan negatif. Secara matematis, hubungan antara variabel
penjelas dengan variabel respon dapat dirumuskan sebagai berikut: Y =
0.018
X
1
+
0.202
X
2
0.640X
3
+ 0.107X
4
+ 0.000X
5
+ 0.287X
6
0,171X
7
+ 0,117X
8
B Persamaan matematis tersebut menunjukkan bahwa variabel usia, pendidikan
terakhir, pemahaman akad, omset, lama usaha dan frekuensi pembiayaan berpengaruh positif terhadap pengembalian pembiayaan agribisnis, hal ini dapat diartikan bahwa
semakin tinggi usia 41 45, semakin tinggi pendidikan, semakin memahami akad
pembiayaan, semakin tinggi omset, semakin lama usaha dan semakin banyak frekuensi pembiayaan atau kredit yang diberikan oleh bank akan menyebabkan peluang
pengembalian pembiayaan yang semakin lancar. Sedangkan variabel-variabel yang berpengaruh negatif terhadap pengembalian pembiayaan terdiri dari jumlah tanggungan
keluarga dan jenis usaha. Hal ini dapat diartikan bahwa semakin banyak jumlah tanggungan, dan semakin tinggi risiko jenis usaha, akan mengakibatkan nasabah memiliki
peluang mengalami penunggakan angsuran dalam mengembalikan pembiayaan yang telah diterimanya. Kondisi ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan Utomo 2010
yang menyatakan bahwa usia, pemahaman akad, omset dan lama usaha berpengaruh positif terhadap pengembalian pembiayaan agribisnis, Sedangkan variabel-variabel yang
berpengaruh negatif terhadap pengembalian pembiayaan terdiri dari pendidikan terakhir, jumlah tanggungan keluarga, jenis usaha, margin dan frekuensi pembiayaan.
Mulyarto 2009 meneliti tentang faktor-faktor yang mempengaruhi realisasi KUR melalui studi kasus nasabah BRI Unit Leuwiliang, menyimpulkan bahwa hasil
analisisnya menunjukkan bahwa faktor pendapatan, frekuensi pengambilan kredit, lama usaha, dan modal usaha mempengaruhi realisasi kredit pada bank tersebut. Hasil tersebut
tidak jauh berbeda dengan hasil yang simpulkan Safitri, Risdwianto dan Wangi. Hasil penelitian dari pengolahan data diatas ternyata terdapat perbedaan antara
hasil variabel penulis dengan hasil yang dikemukaan oleh Utomo 2010 yaitu pada banyaknya frekuensi pengambilan pembiayaan dimana pada penelitian yang dilakukan
Utomo 2010 frekuensi pembiayaan tidak termasuk kedalam faktor-faktor yang mempengaruhi pengembalian kredit, sedangkan hasil dari pengolahan data pada studi
kasus di BMI yang penulis kemukakan diatas sejalan dengan apa yang dikemukakan oleh Kasmir 2004, yang menyebutkan bahwa faktor-faktor yang mempengaruhi pemberian
fasilitas pembiayaan bank salah satunya adalah unsur kepercayaan dimana bank akan memberikan fasilitas pembiayaan ketika Bank yakin bahwa dana yang telah dikeluarkan
benar-benar akan kembali dimasa yang akan datang. Hal ini berarti nasabah yang telah memiliki track record peminjaman yang baik frekuensi pembiayaan yang baik akan
memudahkan Bank untuk memberikan persetujuan dalam memberikan pinjaman. Kasmir 2004 pun menjelaskan faktor-faktor lain yang mempengaruhi
pengembalian pinjaman adalah akad kesepakan dalam bentuk perjanjian kredit, jangka waktu pengembalian, risiko yang ditimbulkan karena adanya tenggang waktu
pengembalian pembiayaan yang telah diberikan, serta adanya balas jasa yang ditentukan dengan bagi hasil dan keuntungan penjualan. Adapun faktor lain seperti usia dan tingkat
pendidikan terdapat beberapa perbedaan seperti pendapat Safitri 2007 menyatakan bahwa usia tidak mempengaruhi pengembalian pembiayaan nasabah sedangkan tingkat
pendidikan berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengembalian pembiayaan. Hasil pengolahan pada Tabel 11 dapat juga digunakan untuk menganalisis
dampak dari masing-masing variabel penjelas yang diduga mempengaruhi pengembalian angsuran pembiayaan, hal tersebut dapat dilihat dari nilai Exp B atau sering juga disebut
dengan odds ratio. Berdasarkan Tabel 11 usia mempunyai pengaruh positif terhadap pengembalian pembiayaan. Artinya, semakin tinggi usia 41-45, maka pengembalian
pembiayaannya akan memiliki peluang lancar. Nasabah dengan usia rata-rata 41-45 tahun memiliki peluang dapat mengembalikan pembiayaannya 1.018 kali lipat dibandingkan
dengan nasabah yang berusia satu tingkat lebih muda. Pendidikan terakhir mempunyai
dampak positif terhadap pengembalian pembiayaan, artinya semakin tinggi tingkat pendidikan terakhir dari nasabah D3-S1, maka pengembalian pembiayaannya akan
semakin lancar. Nasabah yang tingkat pendidikan terakhirnya tinggi mempunyai peluang dapat mengembalikan pembiayaan 1.223 kali lipat jika dibandingkan dengan nasabah
yang mempunyai tingkat pendidikan satu tingkat lebih rendah. Nasabah yang telah mendapatkan fasilitas pembiayaan agribisnis dari Bank
Muamalat mempunyai jumlah tanggungan keluarga yang beragam. Jumlah tanggungan keluarga mempunyai dampak negatif terhadap pengembalian pembiayaan. Artinya
semakin banyak jumlah tanggungan keluarga nasabah, maka nasabah tersebut akan memiliki peluang tidak lancar dalam mengembalikan pembiayaanya. Nasabah yang
mempunyai jumlah tanggungan yang semakin banyak memiliki peluang untuk tidak dapat mengangsur pembiayaannya secara lancar 0.527 kali lipat jika dibandingkan dengan
nasabah yang mempunyai jumlah tanggungan satu tingkat lebih sedikit. Akad pembiayaan merupakan salah satu tahapan penting dalam proses
penyaluran pembiayaan. Namun tidak semua nasabah mampu memahami akad pembiayaan tersebut dengan baik. Pemahaman akad pembiayaan mempunyai pengaruh
positif terhadap pengembalian pembiayaan. Artinya, semakin memahami akad pembiayaan, maka pengembalian pembiayaannya akan semakin lancar. Nasabah yang
dapat memahami akad pembiayaan memiliki peluang dapat mengangsur pembiayaan dengan lancar sebesar 1.113 kali lipat dibandingkan dengan nasabah yang tidak
memahami akad pembiayaan. Pendapatan dan lama usaha mempunyai pengaruh positif terhadap pengembalian
pembiayaan, artinya semakin tinggi omset usaha dan semakin lama usaha dijalankan, maka pengembalian pembiayaan akan semakin lancar. Berdasarkan nilai Exp B
pendapatan dan lama usaha, maka dapat dijelaskan bahwa nasabah yang mempunyai pendapatan usaha tinggi memiliki peluang dapat mengangsur pembiayaannya 1.000 kali
lipat dibandingkan dengan nasabah yang mempunyai pendapatan usaha satu tingkat lebih rendah. Sedangkan nasabah yang sudah lama menjalankan usahanya mempunyai peluang
dapat mengangsur secara lancar 1.332 kali lipat dibandingkan dengan nasabah yang menjalankan satu tingkat lebih singkat.
Jenis usaha mempunyai pengaruh negatif terhadap pengembalian pembiayaan. Artinya semakin jenis usaha yang dijalankannya memiliki risiko tinggi seperti budidaya
atau usahatani on farm, maka memiliki peluang pengembalian pembiayaanya akan semakin tidak lancar. Nasabah yang menjalankan usahanya semakin mengarah ke
budidaya atau usahatani on farm, memiliki peluang tidak lancar 0.843 kali lipat dibanding nasabah yang menjalankan jenis usaha satu tingkat ke sektor off farm .
Karakteristik pembiayaan yaitu frekuensi pengambilan pembiayaan, memiliki pengaruh positif terhadap pengembalian pembiayaan. Artinya, semakin banyak frekuensi
pembiayaan yang diberikan atau yang pernah diambil, maka pengembaliannya akan semakin lancar. Nasabah yang telah memiliki frekuensi pembiayaan lebih banyak
memiliki peluang dapat mengangsur dengan lancar pembiayaannya 1.125 kali lipat dibandingkan dengan nasabah yang memiliki frekuensi pembiayaan satu kali lebih
sedikit. Berdasarkan Tabel 11 maka dapat dilihat bahwa terdapat faktor-faktor yang
mempengaruhi pengembalian pembiayaan yang berpengaruh nyata dan juga terdapat faktor-faktor yang tidak berpengaruh nyata. Pengaruh nyata ataupun tidak nyata tersebut
dapat dilihat dari nilai signifikasinya Sig.. Faktor yang menjadi variabel penjelas dapat dinyatakan berpengaruh nyata jika variabel penjelas tersebut mempunyai nilai signifikasi
kurang dari taraf alpha 5 persen 0,05, jika nilai signifikasi variabel penjelas lebih tinggi dari taraf alpha maka variabel tersebut dinyatakan tidak berpengaruh nyata. Hasil
pengolahan pada Tabel 11 menunjukkan bahwa dari delapan faktor yang diduga mempengaruhi pengembalian pembiayaan UMKM agribisnis Bank Muamalat, yaitu usia,
pendidikan terakhir, jumlah tanggungan keluarga, pemahaman akad, pendapatan usaha, lama usaha, jenis usaha dan frekuensi fasilitas pembiayaan, ternyata hanya terdapat empat
faktor yang berpengaruh nyata karena mempunyai nilai signifikasi kurang dari 5 persen Sig 0,05, yaitu jumlah tanggungan keluarga Sig = 0.006, omset usaha Sig = 0,004,
lama usaha Sig = 0,024 dan jenis usaha Sig = 0,005. Hasil olahan regresi logistik secara lengkap dapat dilihat pada Lampiran 4.
Berdasarkan Tabel 11, hipotesis awal variabel pengaruh pendidikan terakhir terhadap pengembalian pembiayaan adalah positif, artinya semakin tinggi pendidikan
maka nasabah tersebut akan semakin lancar dalam mengembalikan angsuran pembiayaan. Berdasarkan hasil penelitian maka hipotesis tersebut diterima. Berdasarkan hasil
pengamatan, nasabah yang mempunyai pendidikan terakhir lebih tinggi, dalam menjalankan usahanya mempertimbangkan kondisi nyata di lapangan.
Pada hipotesis penelitian disebutkan bahwa nasabah yang menjalankan usaha dibidang usahatani atau budidaya on farm mempunyai peluang penunggakan angsuran
lebih tinggi, dan pada kenyataanya memang demikian. Berdasarkan hasil pengamatan, penyebabnya adalah bidang usaha yang berkaitan dengan budidaya atau usahatani
memiliki risiko tinggi dalam proses produksi usahanya jika tidak dikelola dengan baik
dan selain itu faktor cuaca sekarang yang tidak menentu serta dengan penguasaan teknologi yang kurang bisa di implementasikan dengan baik akan berakibat pada usaha
yang dikelola dikategorikan memiliki kecenderungan pendapatan yang berfluktuatif karena risiko kegagalan panen dan risiko pasar pun tinggi. Variabel terakhir yang tidak
mempunyai perbedaan antara hipotesis dan hasil pengolahan data adalah frekuensi pembiayaan yang diberikan. Berdasarkan hasil pengamatan, nasabah yang mempunyai
pengalaman yang banyak dalam menerima fasilitas pembiayaan dari Bank Muamalat memiliki kecenderungan lebih lancar dalam mengembalikan angsuran sehingga semakin
tinggi frekuensi pembiayaan yang pernah di ambil nasabah dalam menerima pembiayaan maka pembayarannya akan lebih lancar.
6.3. Implikasi Manajerial
