PT ADARO ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5109 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
PADA TANGGAL DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS AS AT AND FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated
34. PERPAJAKAN lanjutan
34. TAXATION continued
g. Surat ketetapan pajak lanjutan
g. Tax assessment letters continued
Selama tahun 2015, Adaro, SIS, ATA, PBMM, AP, JPI, MSW, Dianlia, dan AEI menerima
Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar atas Pajak Penghasilan Badan untuk tahun pajak 2013
dengan jumlah sebesar US50.950. Selisih antara jumlah yang ditagih dengan jumlah yang
dikembalikan
oleh Kantor
Pajak sebesar
US1.196 dicatat dan disajikan sebagai bagian dari akun “Beban Pajak Penghasilan” dalam
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian pada tahun berjalan.
During 2015, Adaro, SIS, ATA, PBMM, AP, JPI, MSW, Dianlia and AEI received Tax
Assessment Letters of Corporate Income Tax for the year 2013 amounting to US50,950.
The difference between the amount claimed and the amount refunded by the Tax Office
amounted
to US1,196
is recorded
and presented
as part
of the
“Income Tax
Expenses” account for the current year in the consolidated statement of profit or loss and
other comprehensive income.
Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian ini diterbitkan, Adaro, JPI, Dianlia,
APM, AEI, PBMM, IBT, SIS, dan Perusahaan sedang diaudit DJP berkaitan dengan pajak
penghasilan badan untuk tahun pajak 2014, BEP berkaitan dengan pajak penghasilan badan
untuk tahun pajak 2013 dan 2012. MBP sedang diaudit DJP berkaitan denga seluruh jenis pajak
untuk tahun pajak 2013, 2012, dan 2011. DJP juga sedang mengaudit JPI berkaitan dengan
PPN untuk tahun pajak 2014 dan 2013. Adaro, JPI, Dianlia, APM, AEI, PBMM, IBT, SIS,
Perusahaan, BEP, dan MBP belum menerima hasil
audit pajak
tersebut. Manajemen
berpendapat bahwa hasil audit pajak tersebut tidak memiliki dampak yang material terhadap
laporan keuangan konsolidasian Grup secara material.
As at the issuance date of these consolidated financial statements, Adaro, JPI, Dianlia, APM,
AEI, PBMM, IBT, SIS and the Company were being audited by DGT for corporate income
taxes for the fiscal year 2014, BEP for corporate income taxes for the fiscal year 2013
and 2012. MBP were being audited by DGT for all taxes for fiscal year 2013, 2012 and 2011.
DGT is also auditing JPI for VAT for fiscal year 2014 and 2013. Adaro, JPI, Dianlia, APM, AEI,
PBMM, IBT, SIS, the Company, BEP and MBP have not yet received the tax audit
results. Management is of the opinion that the tax audit
results will not have a material impact on the Group’s consolidated financial statements.
35. TRANSAKSI
DAN SALDO
DENGAN PIHAK
BERELASI 35.
TRANSACTIONS AND
BALANCES WITH
RELATED PARTIES a.
Sifat hubungan a. Nature of relationships
Pihak berelasi Sifat hubungan
Related parties Nature of relationships
PT Adaro Strategic Investments Pemegang saham mayoritas
Majority shareholder Entitas anak, entitas asosiasi dan ventura
bersamasubsidiaries, associates and joint ventures
Lihat Catatan 1 dan 12See Notes 1 and 12 PT Pulau Seroja Jaya
AfiliasiAffiliate PT Rahman Abdijaya
AfiliasiAffiliate
b. Rincian saldo dan transaksi
b. Details of balances and transactions
Dalam kegiatan usahanya, Grup mengadakan transaksi dengan pihak-pihak berelasi, terutama
meliputi transaksi-transaksi pembelian jasa dan transaksi keuangan lainnya.
In the normal course of business, the Group engages in transactions with related parties,
primarily consisting of purchases of services and other financial transactions.
MenCIptakan nIlaI, MenDoronG pertuMBuHan, MeMBanGun InDoneSIa | AdAro EnErgy lAPorAn tAhunAn 2015
323
PT ADARO ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5110 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
PADA TANGGAL DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS AS AT AND FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated
35. TRANSAKSI
DAN SALDO
DENGAN PIHAK
BERELASI lanjutan 35.
TRANSACTIONS AND
BALANCES WITH
RELATED PARTIES continued b.
Rincian saldo dan transaksi lanjutan b.
Details of
balances and
transactions
continued Piutang usaha Catatan 7
Trade receivables Note 7
2015 2014
Jasa asistensi pembebasan lahan
Land acquisition assistance service BPI
210 -
BPI
Persentase terhadap total aset
0.01 -
As a percentage of total assets
Utang usaha Catatan 15 Trade payables Note 15
Jasa pertambangan: Mining services:
PT Rahman Abdijaya 10,108
14,371 PT Rahman Abdijaya
Jasa pengangkutan batubara: Coal barging services:
PT Pulau Seroja Jaya 1,604
2,849 PT Pulau Seroja Jaya
Total 11,712
17,220 Total
Persentase terhadap total liabilitas
0.45 0.55
As a percentage of total liabilites
Pendapatan usaha Catatan 30 Revenue Note 30
Jasa asistensi pembebasan lahan
Land acquisition assistance service BPI
4,323 -
BPI
Persentase terhadap pendapatan usaha
0.16 -
As a percentage of revenue
APM memberikan jasa kepada BPI terkait dengan asistensi pembebasan lahan untuk
Proyek Pembangkit Listrik bertenaga Uap di Jawa Tengah.
APM provides service to BPI related to land acquisition assistance for the Central Java Coal-
Fired Steam Power Producer Project.
Beban pokok pendapatan Cost of revenue
2015 2014
Jasa pertambangan: Mining services:
PT Rahman Abdijaya 68,339
77,106 PT Rahman Abdijaya
Jasa pengangkutan batubara: Coal barging services:
PT Pulau Seroja Jaya 27,565
36,405 PT Pulau Seroja Jaya
Total 95,904
113,511 Total
Persentase terhadap total As a percentage of
beban pokok pendapatan 4.48
4.36 total cost of revenue
Kebijakan harga
Grup yang
berhubungan dengan
transaksi dengan
pihak berelasi
ditetapkan berdasarkan pada harga di dalam kontrak.
The Group’s
pricing policy
related to
transactions with related parties is set based on contracted prices.
AdAro EnErgy AnnuAl rEPort 2015 | CreatInG Value, DrIVInG GroWtH, BuIlDInG InDoneSIa
324