PT ADARO ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5134 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
PADA TANGGAL DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS AS AT AND FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated
41. JAMINAN REKLAMASI lanjutan
41. RECLAMATION GUARANTEE continued
Berdasarkan Surat Persetujuan Jaminan Reklamasi tahun 2014, MIP diwajibkan untuk menyediakan
jaminan reklamasi tahun 2014 sampai dengan 2018 dengan total sebesar Rp1,5 miliar nilai penuh.
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2015, MIP telah
menempatkan jaminan
reklamasi dalam
rekening bersama pada bank pemerintah sejumlah Rp353 juta nilai penuh atau setara dengan AS26
31 Desember 2014: Rp38 juta nilai penuh atau setara dengan AS3.
Based on the Decree of Reclamation Guarantee year 2014, MIP is required to provide a reclamation
guarantee during 2014 until 2018 with the total amounting to Rp1.5 billion full amount. Up to
31 December 2015, MIP had placed reclamation guarantees in the form of a joint account at a state-
owned bank amounting to Rp353 million full amount or equivalent to US26 31 December 2014: Rp38
million full amount or equivalent to US3.
Berdasarkan Revisi
Persetujuan Rencana
Reklamasi pada tahun 2014 dan Persetujuan Rencana Penutupan Tambang pada tahun 2012 dari
Bupati Kutai Timur, BEP Grup diwajibkan untuk menempatkan jaminan reklamasi dengan jangka
waktu 2015 sampai dengan 2019 dengan jumlah sebesar Rp4,63 miliar dan jaminan penutupan
tambang dengan jangka waktu 2016 sampai dengan 2041 dengan jumlah sebesar AS17.242 dan
Rp14,42 millar. Pada tahun 2015, BEP Grup telah menempatkan jaminan reklamasi dalam bentuk
bank garansi sejumlah Rp4,63 miliar atau setara dengan AS335.
Based on the Revised Approval on Reclamation Plan in 2014 and Approval on the Mine Closure of the
Regent of East Kutai in 2012, BEP Group is required to provide a reclamation guarantee during 2015 until
2019 with the total amounting to Rp4.63 billion and mine closure guarantee during 2016 until 2041 with
the total amounting to US17,242 and Rp14.42 billion. In 2015, BEP Group placed reclamation
guarantees
in the
form of
bank guarantees
amounting to Rp4.63 billion or equivalent to US335.
42. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN
42. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Pada tanggal
31 Desember
2015, Grup
mengklasifikasikan kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lain-lain, deposito berjangka yang
dibatasi penggunaannya, pinjaman ke pihak ketiga, aset lancar lain-lain dan aset tidak lancar lain-lain
sebesar
AS933.234 31
Desember 2014:
AS1.039.352 sebagai pinjaman dan piutang. As at 31 December 2015, the Group classified its
cash and cash equivalents, trade receivables, other receivables, restricted time deposits, loan to a third
party, other current assets and non-current assets amounting to US933,234 31 December 2014:
US1,039,352 as loans and receivables.
Pada tanggal
31 Desember
2015, Grup
mengklasifikasikan utang usaha, utang dividen, beban yang masih harus dibayar, pinjaman dari
pihak ketiga,
utang lain-lain,
utang sewa
pembiayaan, dan utang bank jangka panjang
sebesar AS1.832.773
31 Desember
2014: AS2.305.940 sebagai liabilitas keuangan yang
diukur pada biaya perolehan diamortisasi dan instrumen keuangan derivatif sebesar AS8.147
31 Desember 2014: AS61.864 sebagai instrumen keuangan derivatif - lindung nilai arus kas.
As at 31 December 2015, the Group classified its trade
payables, dividends
payable, accrued
expenses, loans from a third party, other liabilities, finance lease payables and long-term bank loans
amounting to US1,832,773 31 December 2014: US2,305,940 as financial liabilities carried at
amortised cost and its derivative financial instruments amounting
to US8,147
31 December
2014: US61,864 as derivative financial instrument - cash
flow hedge.
AdAro EnErgy AnnuAl rEPort 2015 | CreatInG Value, DrIVInG GroWtH, BuIlDInG InDoneSIa
348
PT ADARO ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5135 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
PADA TANGGAL DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS AS AT AND FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated
43. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN
43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Berbagai aktivitas yang dilakukan membuat Grup terekspos terhadap berbagai risiko keuangan: risiko
pasar termasuk dampak risiko nilai tukar mata uang asing, risiko tingkat harga komoditas, dan risiko
tingkat suku
bunga, risiko
kredit, dan
risiko likuiditas. Tujuan dari manajemen risiko Grup adalah
untuk mengidentifikasi, mengukur, mengawasi, dan mengelola risiko dasar dalam upaya melindungi
kesinambungan bisnis dalam jangka panjang dan meminimalkan dampak yang tidak diharapkan pada
kinerja keuangan konsolidasian Grup. The Group’s activities are exposed to a variety of
financial risks: market risk including the effects of foreign currency exchange rate risk, commodity price
risk and interest rate risk, credit risk and liquidity risk. The objectives of the Group’s risk management
are to identify, measure, monitor and manage basic risks in order to safeguard the Groups long-term
business
continuity and
to minimise
potential adverse
effects on
the consolidated
financial performance of the Group.
Grup menggunakan
berbagai metode
untuk mengukur risiko yang dihadapinya. Metode ini
meliputi analisis sensitivitas untuk risiko tingkat suku bunga, nilai tukar dan risiko harga lainnya dan
analisis umur piutang untuk risiko kredit. The Group uses various methods to measure risk to
which it
is exposed.
These methods
include sensitivity analysis in the case of interest rate,
foreign exchange and other price risks and aging analysis for credit risk.
1 Faktor risiko keuangan
1 Financial risk factors
a. Risiko pasar
a. Market risk
i Risiko nilai tukar mata uang asing
i Foreign exchange risk
Pembiayaan dan
sebagian besar
pendapatan dan pengeluaran operasi dari entitas anak yang beroperasi dari
Perusahaan didenominasi dalam mata uang Dolar AS, yang secara tidak
langsung merupakan lindung nilai alami natural hedging terhadap eksposur
fluktuasi nilai tukar mata uang asing. Namun,
Grup memiliki
eksposur terhadap risiko mata uang asing yang
timbul dari pembayaran dividen kepada pemegang saham dan biaya operasi
lainnya dalam
mata uang
Rupiah. Manajemen telah membuat kebijakan
untuk mengelola risiko nilai tukar mata uang
asing terhadap
mata uang
fungsional perusahaan dalam Grup. The financing and the majority of revenue
and operating
expenditure of
the operating subsidiaries of the Company
are denominated in US Dollars, which indirectly represents a natural hedge on
exposure to
fluctuations in
foreign exchange rates. However, the Group is
exposed to foreign exchange risk arising from Rupiah dividend payments to the
shareholders and
other operation
expenses. Management has set up a policy to require companies within the
Group to manage their foreign exchange risk against their functional currency.
Pada tanggal 31 Desember 2015 jika Rupiah melemahmenguat sebesar 10
terhadap Dolar
AS dengan
semua variabel konstan, laba setelah pajak
dalam tahun berjalan akan menjadi lebih rendah AS2.991 atau menjadi lebih
tinggi AS3.784 31 Desember 2014: lebih
rendah AS9.454
atau lebih
tinggi AS11.554, terutama diakibatkan penjabaran
keuntungankerugian translasi kas dan setara kas, deposito
berjangka yang
dibatasi penggunaannya, piutang usaha, pajak
dibayar dimuka, utang usaha, beban yang masih harus dibayar, utang pajak,
liabilitas imbalan
pasca kerja,
dan provisi
reklamasi dan
penutupan tambang.
As at 31 December 2015, if the Rupiah had
weakenedstrengthened by
10 against the US Dollar with all other
variables held constant, the post-tax profit for the year would have been US2,991
lower or US3,784 higher 31 December 2014: US9,454 lower or US11,554
higher, respectively, mainly as a result of foreign exchange gainslosses on the
translation of cash and cash equivalents, restricted time deposit, trade receivables,
prepaid taxes, trade payables, accrued expenses,
taxes payable,
post- employment
benefits liabilities
and provision
for mine
reclamation and
closure.
MenCIptakan nIlaI, MenDoronG pertuMBuHan, MeMBanGun InDoneSIa | AdAro EnErgy lAPorAn tAhunAn 2015
349