MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 31 Desember 2013

74 | LAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN lanjutan UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013, 2012, DAN 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain

35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 31 Desember 2011

1 bulan 1 – 3 bulan 3 -12 bulan 12 bulan Jumlah Aset Kas 3.686.740.936 - - - 3.686.740.936 Giro pada Bank Indonesia 13.292.597.145 - - - 13.292.597.145 Giro pada bank lain 73.708.808 - - - 73.708.808 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 59.985.005.623 20.000.000.000 - - 79.985.005.623 Efek-efek - - 14.799.843.711 - 14.799.843.711 Pinjaman yang diberikan 23.537.092.031 28.672.457.565 33.379.875.971 35.103.982.486 120.693.408.053 Aset lain-lain – pendapatan bunga yang masih akan diterima 151.423.473 - - - 151.423.473 Jumlah aset keuangan 100.726.568.016 48.672.457.565 48.179.719.682 35.103.982.486 232.682.727.749 Liabilitas Simpanan dari nasabah Giro 22.566.930.999 - - - 22.566.930.999 Tabungan 31.046.770.672 - - - 31.046.770.672 Deposito 29.833.220.431 21.218.797.966 10.629.885.047 1.452.273.969 63.134.177.413 Simpanan dari bank lain 496.487.462 - - - 496.487.462 Liabilitas lain-lain 44.250.000 - - - 44.250.000 Jumlah liabilitas keuangan 83.987.659.564 21.218.797.966 10.629.885.047 1.452.273.969 117.288.616.546 Jumlah gap repricing suku bunga 16.738.908.452 27.453.659.599 37.549.834.635 33.651.708.517 115.394.111.203

c. Risiko likuiditas

Risiko likuiditas adalah risiko yang disebabkan oleh ketidakmampuan Bank dalam memenuhi kewajiban yang telah jatuh tempo dan menutup posisi di pasar. Risiko likuiditas merupakan risiko yang terpenting pada bank umum dan perlu dikelola secara berkesinambungan. Pemantauan risiko likuiditas dilaksanakan, dengan memonitor kewajiban yang akan jatuh tempo, melakukan observasi atas pengelolaan dana melalui maturity proil antara lain seperti pembelian SBI. Analisa maturity gap adalah untuk mengukur beda kumulatif dari aset produktif dengan kewajiban berbunga dan dampaknya terhadap likuiditas Bank. Risiko tingkat bunga atau sensitivitas timbul apabila jatuh tempo aset produktif berbeda secara signiikan dengan jatuh tempo kewajiban berbunga. Pada dasarnya akun giro, tabungan dan deposito tidak begitu sensitif terhadap perubahan tingkat bunga. Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan Tabel dibawah ini menyajikan analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Bank pada tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh tempo kontrak: LAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN | 75 PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN lanjutan UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013, 2012, DAN 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain

35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan c. Risiko likuiditas lanjutan

Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan lanjutan 31 Desember 2013 Nilai tercatat Tidak memiliki jatuh tempo Kurang dari 1 bulan 1 – 3 bulan 3 -12 bulan 12 bulan Aset Kas 8.006.947.093 8.006.947.093 - - - - Giro pada Bank Indonesia 44.172.101.701 - 44.172.101.701 - - - Giro pada bank lain 788.595.465 - 788.595.465 - - - Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 228.000.000.000 - 228.000.000.000 - - - Efek-efek 43.490.427.704 - - 24.118.329.772 19.372.097.932 - Pinjaman yang diberikan 491.549.052.648 - 27.296.828.874 112.939.370.280 129.114.560.996 222.198.292.498 Aset lain-lain – pendapatan bunga yang masih akan diterima 1.678.464.079 - 1.678.464.079 - - - Jumlah aset keuangan 817.685.588.690 8.006.947.093 301.935.990.119 137.057.700.052 148.486.658.928 222.198.292.498 Liabilitas Simpanan dari nasabah Giro 20.140.158.247 20.140.158.247 - - - - Tabungan 75.616.862.367 75.616.862.367 - - - - Deposito 463.444.541.880 - 333.851.069.930 97.328.086.260 32.265.385.690 - Simpanan dari bank lain 10.480.495.874 - - - - - Liabilitas lain-lain 44.900.000 - 44.900.000 - - - Jumlah liabilitas keuangan 569.682.058.368 95.757.020.614 333.851.069.930 97.328.086.260 32.265.385.690 - Aset liabilitas bersih 248.003.530.322 86.071.609.442 33.593.543.890 39.729.613.792 116.221.273.238 222.198.292.498