MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan b. Risiko pasar

72 | LAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN lanjutan UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013, 2012, DAN 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan ii. Risiko tingkat suku bunga Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang timbul akibat pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan dengan posisi atau transaksi Bank yang mengandung risiko suku bunga. Tabel di bawah merangkum tingkat suku bunga efektif setahun untuk Rupiah pada tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011. 2013 2012 2011 Aset Giro pada bank lain 2,84 2,70 2,60 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 7,16 5,28 5,27 Efek-efek 7,00 4,70 4,90 Pinjaman yang diberikan 13,24 11,75 12,45 Liabilitas Simpanan nasabah - Giro 2,03 2,46 3,01 - Tabungan 4,24 4,18 4,65 - Deposito 8,22 6,31 6,53 Simpanan dari bank lain 6,12 4,75 5,92 Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur instrumen keuangan Bank pada nilai tercatatnya terhadap risiko tingkat suku bunga yang dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu antara tanggal repricing atau tanggal jatuh tempo: LAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN | 73 PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN lanjutan UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013, 2012, DAN 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain

35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 31 Desember 2013

1 bulan 1 – 3 bulan 3 -12 bulan 12 bulan Jumlah Aset Kas 8.006.947.093 - - - 8.006.947.093 Giro pada Bank Indonesia 44.172.101.701 - - - 44.172.101.701 Giro pada bank lain 788.595.465 - - - 788.595.465 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 43.000.000.000 185.000.000.000 - - 228.000.000.000 Efek-efek - 43.490.427.704 - 43.490.427.704 Pinjaman yang diberikan - 31.584.453.163 459.964.599.485 491.549.052.648 Aset lain-lain – pendapatan bunga yang masih akan diterima 1.678.464.079 - - - 1.678.464.079 Jumlah aset keuangan 97.646.108.338 185.000.000.000 75.074.880.867 459.964.599.485 817.685.588.690 Liabilitas Simpanan dari nasabah Giro 20.140.158.247 - - - 20.140.158.247 Tabungan 75.616.862.367 - - - 75.616.862.367 Deposito 66.231.276.497 305.664.367.047 77.968.521.657 13.580.376.679 463.444.541.880 Simpanan dari bank lain 10.480.495.874 - - - 10.480.495.874 Liabilitas lain-lain 44.900.000 - - - 44.900.000 Jumlah liabilitas keuangan 172.468.792.985 305.664.367.047 77.968.521.657 13.580.376.679 569.682.058.368 Jumlah gap repricing suku bunga 74.822.684.647 120.664.367.047 2.893.640.790 446.384.222.806 248.003.530.322 31 Desember 2012 1 bulan 1 – 3 bulan 3 -12 bulan 12 bulan Jumlah Aset Kas 8.398.389.141 - - - 8.398.389.141 Giro pada Bank Indonesia 21.001.834.547 - - - 21.001.834.547 Giro pada bank lain 75.615.949 - - - 75.615.949 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 66.989.555.598 140.000.000.000 - - 206.989.555.598 Efek-efek - - 14.984.610.150 - 14.984.610.150 Pinjaman yang diberikan 34.467.183.011 41.987.295.669 48.880.732.271 117.221.969.696 242.557.180.647 Aset lain-lain – pendapatan bunga yang masih akan diterima 1.115.818.491 - - - 1.115.818.491 Jumlah aset keuangan 132.048.396.737 181.987.295.669 63.865.342.421 117.221.969.696 495.123.004.523 Liabilitas Simpanan dari nasabah Giro 19.896.653.754 - - - 19.896.653.754 Tabungan 31.143.492.749 - - - 31.143.492.749 Deposito 88.620.126.139 63.029.131.153 31.900.659.534 4.730.112.004 188.280.028.830 Simpanan dari bank lain 60.628.717.548 - - - 60.628.717.548 Liabilitas lain-lain 44.400.000 - - - 44.400.000 Jumlah liabilitas keuangan 200.333.390.190 63.029.131.153 31.900.659.534 4.730.112.004 299.993.292.881 Jumlah gap repricing suku bunga 68.284.993.453 118.958.164.516 31.964.682.887 112.491.857.692 195.129.711.642 74 | LAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN lanjutan UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013, 2012, DAN 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain

35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 31 Desember 2011

1 bulan 1 – 3 bulan 3 -12 bulan 12 bulan Jumlah Aset Kas 3.686.740.936 - - - 3.686.740.936 Giro pada Bank Indonesia 13.292.597.145 - - - 13.292.597.145 Giro pada bank lain 73.708.808 - - - 73.708.808 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 59.985.005.623 20.000.000.000 - - 79.985.005.623 Efek-efek - - 14.799.843.711 - 14.799.843.711 Pinjaman yang diberikan 23.537.092.031 28.672.457.565 33.379.875.971 35.103.982.486 120.693.408.053 Aset lain-lain – pendapatan bunga yang masih akan diterima 151.423.473 - - - 151.423.473 Jumlah aset keuangan 100.726.568.016 48.672.457.565 48.179.719.682 35.103.982.486 232.682.727.749 Liabilitas Simpanan dari nasabah Giro 22.566.930.999 - - - 22.566.930.999 Tabungan 31.046.770.672 - - - 31.046.770.672 Deposito 29.833.220.431 21.218.797.966 10.629.885.047 1.452.273.969 63.134.177.413 Simpanan dari bank lain 496.487.462 - - - 496.487.462 Liabilitas lain-lain 44.250.000 - - - 44.250.000 Jumlah liabilitas keuangan 83.987.659.564 21.218.797.966 10.629.885.047 1.452.273.969 117.288.616.546 Jumlah gap repricing suku bunga 16.738.908.452 27.453.659.599 37.549.834.635 33.651.708.517 115.394.111.203

c. Risiko likuiditas

Risiko likuiditas adalah risiko yang disebabkan oleh ketidakmampuan Bank dalam memenuhi kewajiban yang telah jatuh tempo dan menutup posisi di pasar. Risiko likuiditas merupakan risiko yang terpenting pada bank umum dan perlu dikelola secara berkesinambungan. Pemantauan risiko likuiditas dilaksanakan, dengan memonitor kewajiban yang akan jatuh tempo, melakukan observasi atas pengelolaan dana melalui maturity proil antara lain seperti pembelian SBI. Analisa maturity gap adalah untuk mengukur beda kumulatif dari aset produktif dengan kewajiban berbunga dan dampaknya terhadap likuiditas Bank. Risiko tingkat bunga atau sensitivitas timbul apabila jatuh tempo aset produktif berbeda secara signiikan dengan jatuh tempo kewajiban berbunga. Pada dasarnya akun giro, tabungan dan deposito tidak begitu sensitif terhadap perubahan tingkat bunga. Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan Tabel dibawah ini menyajikan analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Bank pada tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh tempo kontrak: