LAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
| 63
PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN lanjutan
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013, 2012, DAN 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
32. SEGMEN OPERASI
Bank melaporkan segmen wilayah geograis sebagai informasi segmen utama.
31 Desember 2013 DKI Jakarta
Jawa Timur Total
Pendapatan bunga 56.339.082.617
3.399.718.491 59.738.801.108
Beban bunga
28.812.587.778
539.580.884 29.352.168.662
Pendapatan bunga – bersih 27.526.494.839
2.860.137.607 30.386.632.446
Pendapatan operasional lainnya
1.510.813.354
103.907.123 1.614.720.477
Beban gaji dan tunjangan 13.622.369.761
683.801.502 14.306.171.263
Beban umum dan administrative 9.518.121.637
527.663.723 10.045.785.360
Pembentukan cadangan kerugian -
- -
Laba operasional 5.896.816.795
1.752.579.505 7.649.396.300
Laba bersih
7.744.300.251
165.789.490 7.578.510.761
Jumlah asset 819.063.986.816
35.736.570.814 854.800.557.630
Jumlah liabilitas 554.596.372.115
26.615.698.861 581.212.070.976
31 Desember 2012 DKI Jakarta
Jawa Timur Total
Pendapatan bunga 24.605.649.760
375.724.724 24.981.374.485
Beban bunga 7.922.501.188
267.875.863 8.190.377.052
Pendapatan bunga – bersih 16.683.148.572
107.848.861 16.790.997.433
Pendapatan operasional lainnya 990.709.014
16.389.263 974.319.751
Beban gaji dan tunjangan 7.677.190.881
390.636.100 8.067.826.981
Beban umum dan administrative 4.430.489.386
313.198.032 4.743.687.419
Pembentukan cadangan kerugian -
- -
Laba operasional 5.566.177.318
612.374.534 4.953.802.784
Laba bersih 5.367.315.933
520.518.683 4.846.797.250
Jumlah asset 513.198.811.079
10.599.271.640 523.798.082.719
Jumlah liabilitas 296.683.179.235
11.104.927.592 307.788.106.827
31 Desember 2011 DKI Jakarta
Jawa Timur Total
Pendapatan bunga 24.182.339.825
257.359.293 24.439.699.118
Beban bunga 7.654.121.909
278.457.099 7.932.579.008
Pendapatan bunga – bersih 16.528.217.916
21.097.806 16.507.120.110
Pendapatan operasional lainnya 773.341.951
21.138.713 794.480.665
Beban gaji dan tunjangan 7.382.398.484
282.406.825 7.664.805.309
Beban umum dan administrative 3.000.608.831
715.083.209 3.715.692.041
Pembentukan cadangan kerugian -
- -
Laba operasional 6.918.552.552
997.449.127 5.921.103.425
Laba bersih 6.340.584.978
873.327.175 5.467.257.803
Jumlah asset 247.260.128.816
4.178.666.326 251.438.795.142
Jumlah liabilitas 119.233.647.871
4.541.968.629 123.775.616.500
64
|
LAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN lanjutan
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013, 2012, DAN 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
33. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM
Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal 22 September 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Republik Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga Penjaminan Simpanan LPS dibentuk untuk menjamin liabilitas
tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.
Simpanan nasabah dijamin hanya jika suku bunganya sama dengan atau dibawah 7,00 untuk simpanan dalam Rupiah dan 1,50 untuk simpanan dalam mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2013, 5,50 untuk simpanan dalam Rupiah dan 1,00 untuk simpanan dalam mata uang asing pada tanggal 31 Desember
2012, sama dengan atau dibawah 6,50 untuk simpanan dalam Rupiah dan 1,50 untuk simpanan dalam mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2011. Pada tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Bank Dinar Indonesia, Tbk adalah peserta dari program penjaminan tersebut.
34. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN
Tabel dibawah ini menggambarkan nilai tercatat dan nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan pada 31 Desember 2013 yang tidak disajikan di laporan posisi keuangan Bank pada nilai wajarnya:
Nilai tercatat Nilai wajar
Aset Giro pada Bank Indonesia
44.172.101.701 44.172.101.701
Giro pada bank lain 788.595.465
788.595.465 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain
228.000.000.000 228.000.000.000
Efek-efek 43.490.427.704
43.490.427.704 Pinjaman yang diberikan
491.274.623.003 491.274.623.003
807.725.747.873 807.725.747.873
Liabilitas Simpanan dari nasabah
Giro 20.140.158.247
20.140.158.247 Tabungan
75.616.862.367 75.616.862.367
Deposito berjangka 463.444.541.880
463.444.541.880 Simpanan dari bank lain
10.480.495.874 10.480.495.874
569.682.058.368 569.682.058.368
a. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, dan aset lain-lain
Nilai tercatat dari giro dan penempatan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan suku bunga tetap, efek-efek, dan aset lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan
menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk hutang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah 1 satu tahun sehingga nilai tercatat dari penempatan dengan suku bunga tetap, efek-efek, dan aset lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.
