Aset pajak tangguhan - bersih

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 5112 33. PERPAJAKAN lanjutan

f. Surat ketetapan pajak lanjutan Tahun pajak 2010 lanjutan

Manajemen tidak setuju dengan SKPKB tersebut dan pada tanggal 4 Maret 2013, Bank telah mengajukan surat keberatan atas SKPKB tersebut kepada Kantor Pajak, serta membayar seluruh pajak kurang bayar yang dicatat sebagai uang muka pajak pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013. Pada bulan Desember 2013, Kantor Pajak telah menerbitkan Surat Keputusan Keberatan terhadap SKPKB Pajak Pertambahan Nilai dan menerima sebagian keberatan tersebut, sehingga Kantor Pajak mengembalikan sebagian uang muka pajak terkait dengan Pajak Pertambahan Nilai. Bank telah mengajukan banding atas Surat Keputusan Keberatan tersebut kepada Pengadilan Pajak pada bulan Maret 2014. Sampai tanggal laporan keuangan konsolidasian ini, proses banding di Pengadilan Pajak masih berlangsung. Pada tanggal 21 Februari 2014, Kantor Pajak telah menerbitkan Surat Keputusan Keberatan terhadap SKPKB Pajak Penghasilan dan menolak keberatan tersebut. Bank telah mengajukan banding atas Surat Keputusan Keberatan tersebut kepada Pengadilan Pajak pada tanggal 19 Mei 2014. Sampai tanggal laporan keuangan konsolidasian ini, proses banding di Pengadilan Pajak masih berlangsung.

34. LIABILITAS IMBALAN KERJA

2014 2013 Rupiah: - Penyisihan biaya uang penghargaan pegawai Catatan 50 2.234.193 1.965.656 - Cadangan atas bonus, insentif, cuti dan THR 2.946.967 2.619.413 5.181.160 4.585.069 Penyisihan biaya uang penghargaan pegawai meliputi uang pensiun dan remunerasi jangka panjang lainnya sesuai dengan kebijakan Bank dan Entitas Anak yang dihitung dengan perhitungan aktuaris.

35. LIABILITAS LAIN-LAIN

2014 2013 Rupiah: Liabilitas kepada pemegang polis 3.144.685 1.955.475 Utang transaksi nasabah 2.018.396 1.271.409 Kepentingan non pengendali dari konsolidasi reksadana Entitas Anak 1.152.424 857.009 Liabilitas terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit 966.018 1.001.071 Setoran jaminan 737.225 744.712 Pendapatan diterima dimuka yang teratribusi 501.082 555.001 Pendapatan diterima dimuka yang tidak teratribusi 242.143 181.831 Transaksi transfer nasabah 57.367 138.046 Pembelian efek-efek yang masih harus dibayar 13.201 726 Lain-lain 4.320.549 4.624.750 Jumlah Rupiah 13.153.090 11.330.030 Mata uang asing: Setoran jaminan 1.178.359 1.357.207 Transaksi transfer nasabah 555.859 535.090 Pendapatan diterima dimuka yang tidak teratribusi 422.854 447.467 Liabilitas lain atas transaksi UPAS 796.728 283.127 Pendapatan diterima dimuka yang teratribusi 1.936 5.813 Lain-lain 261.860 207.480 Jumlah mata uang asing Catatan 61B.v 3.217.596 2.836.184 16.370.686 14.166.214 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 5113 35. LIABILITAS LAIN–LAIN lanjutan Liabilitas kepada pemegang polis terdiri dari liabilitas Entitas Anak atas AXA Mandiri Financial Services dan Mandiri AXA General Insurance d an PT Asuransi Jiwa InHealth Indonesia manfaat polis masa depan dari produk non unit-linked, utang klaim, premi yang belum merupakan pendapatan dan estimasi liabilitas klaim masing-masing sebesar Rp1.724.888, Rp93.824, Rp954.692 dan Rp371.251 pada tanggal 31 Desember 2014 dan Rp1.368.306, Rp35.394, Rp399.103 dan Rp152.672 pada tanggal 31 Desember 2013. Utang transaksi nasabah sebagian besar terdiri dari utang yang timbul dari transaksi perdagangan efek PT Mandiri Sekuritas Entitas Anak. Liabilitas terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit terdiri dari liabilitas atas transaksi ATM dalam jaringan ATM Bersama, ATM Link dan ATM Prima dan liabilitas kepada Visa dan MasterCard untuk transaksi kartu kredit. Kepentingan nonpengendali dari konsolidasi reksadana Entitas Anak merupakan bagian kepentingan nonpengendali yang berasal dari konsolidasi atas reksadana yang dikendalikan oleh Entitas Anak AXA Mandiri Financial Services. Setoran jaminan merupakan jaminan uang tunai yang disetorkan oleh nasabah atas transaksi ekspor, impor dan penerbitan bank garansi. Pendapatan diterima dimuka yang teratribusi secara langsung terdiri dari pendapatan provisikomisi kredit yang terkait langsung dengan pemberian kredit yang belum diamortisasi. Pendapatan diterima dimuka yang tidak teratribusi secara langsung terdiri dari pendapatan provisikomisi kredit yang tidak terkait langsung dengan pemberian kredit yang belum diamortisasi. Pembelian efek-efek yang masih harus dibayar merupakan utang yang timbul dari transaksi pembelian surat berharga yang seluruhnya telah dibayarkan masing-masing pada tanggal 5 Januari 2015 dan 3 Januari 2014 untuk tahun 2014 dan 2013. Liabilitas lain atas transaksi UPAS merupakan liabilitas kepada bank pembayar dalam mata uang asing sehubungan dengan timbulnya tagihan UPAS ke importir. Lain-lain terutama terdiri dari Rekening Antar Kantor dan liabilitas terkait dengan transaksi impor, titipan dan transaksi yang masih harus diselesaikan berupa transaksi pembayaran transfer nasabah.

36. PINJAMAN YANG DITERIMA

2014 2013 Rupiah: Pihak berelasi Catatan 55 a PT Permodalan Nasional Madani Persero - 2.369 g Lain-lain 202.609 775.945 202.609 778.314 Pihak ketiga b Kementerian Perumahan Rakyat Kemenpera 137.570 109.021 c Direct Off-shore Loans 300.000 - f Repo to Maturity 494.301 - g Lain-lain 3.221.252 3.241.145 4.153.123 3.350.166 Jumlah Rupiah 4.355.732 4.128.480 Mata uang asing: Pihak berelasi Catatan 55 e Fasilitas Pendanaan Perdagangan 49.540 - Pihak ketiga c Direct Off-shore Loans 10.500.576 8.121.615 d Bilateral Loans 6.190.452 3.041.233 e Fasilitas Pendanaan Perdagangan 3.130.804 705.860 19.821.832 11.868.708 Jumlah mata uang asing Catatan 61B.v 19.871.372 11.868.708 24.227.104 15.997.188