CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 5112 33. PERPAJAKAN lanjutan
f. Surat ketetapan pajak lanjutan Tahun pajak 2010 lanjutan
Manajemen tidak setuju dengan SKPKB tersebut dan pada tanggal 4 Maret 2013, Bank telah mengajukan surat keberatan atas SKPKB tersebut kepada Kantor Pajak, serta membayar seluruh
pajak kurang bayar yang dicatat sebagai uang muka pajak pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013.
Pada bulan Desember 2013, Kantor Pajak telah menerbitkan Surat Keputusan Keberatan terhadap SKPKB Pajak Pertambahan Nilai dan menerima sebagian keberatan tersebut, sehingga
Kantor Pajak mengembalikan sebagian uang muka pajak terkait dengan Pajak Pertambahan Nilai. Bank telah mengajukan banding atas Surat Keputusan Keberatan tersebut kepada
Pengadilan Pajak pada bulan Maret 2014. Sampai tanggal laporan keuangan konsolidasian ini, proses banding di Pengadilan Pajak masih berlangsung.
Pada tanggal 21 Februari 2014, Kantor Pajak telah menerbitkan Surat Keputusan Keberatan terhadap SKPKB Pajak Penghasilan dan menolak keberatan tersebut. Bank telah mengajukan
banding atas Surat Keputusan Keberatan tersebut kepada Pengadilan Pajak pada tanggal 19 Mei 2014. Sampai tanggal laporan keuangan konsolidasian ini, proses banding di Pengadilan Pajak
masih berlangsung.
34. LIABILITAS IMBALAN KERJA
2014 2013
Rupiah: -
Penyisihan biaya uang penghargaan pegawai Catatan 50 2.234.193
1.965.656 -
Cadangan atas bonus, insentif, cuti dan THR 2.946.967
2.619.413 5.181.160
4.585.069
Penyisihan biaya uang penghargaan pegawai meliputi uang pensiun dan remunerasi jangka panjang lainnya sesuai dengan kebijakan Bank dan Entitas Anak yang dihitung dengan perhitungan aktuaris.
35. LIABILITAS LAIN-LAIN
2014 2013
Rupiah: Liabilitas kepada pemegang polis
3.144.685 1.955.475
Utang transaksi nasabah 2.018.396
1.271.409 Kepentingan non pengendali dari konsolidasi reksadana Entitas Anak
1.152.424 857.009
Liabilitas terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit 966.018
1.001.071 Setoran jaminan
737.225 744.712
Pendapatan diterima dimuka yang teratribusi 501.082
555.001 Pendapatan diterima dimuka yang tidak teratribusi
242.143 181.831
Transaksi transfer nasabah 57.367
138.046 Pembelian efek-efek yang masih harus dibayar
13.201 726
Lain-lain 4.320.549
4.624.750 Jumlah Rupiah
13.153.090 11.330.030
Mata uang asing: Setoran jaminan
1.178.359 1.357.207
Transaksi transfer nasabah 555.859
535.090 Pendapatan diterima dimuka yang tidak teratribusi
422.854 447.467
Liabilitas lain atas transaksi UPAS 796.728
283.127 Pendapatan diterima dimuka yang teratribusi
1.936 5.813
Lain-lain 261.860
207.480 Jumlah mata uang asing Catatan 61B.v
3.217.596 2.836.184
16.370.686 14.166.214
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 5113 35. LIABILITAS LAIN–LAIN lanjutan
Liabilitas kepada pemegang polis terdiri dari liabilitas Entitas Anak atas AXA Mandiri Financial Services dan Mandiri AXA General Insurance
d
an PT Asuransi Jiwa InHealth Indonesia manfaat polis masa depan dari produk non unit-linked, utang klaim, premi yang belum merupakan pendapatan dan
estimasi liabilitas klaim masing-masing sebesar Rp1.724.888, Rp93.824, Rp954.692 dan Rp371.251 pada tanggal 31 Desember 2014 dan Rp1.368.306, Rp35.394, Rp399.103 dan Rp152.672 pada
tanggal 31 Desember 2013.
Utang transaksi nasabah sebagian besar terdiri dari utang yang timbul dari transaksi perdagangan efek PT Mandiri Sekuritas Entitas Anak.
Liabilitas terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit terdiri dari liabilitas atas transaksi ATM dalam jaringan ATM Bersama, ATM Link dan ATM Prima dan liabilitas kepada Visa dan MasterCard untuk
transaksi kartu kredit. Kepentingan nonpengendali dari konsolidasi reksadana Entitas Anak merupakan bagian kepentingan
nonpengendali yang berasal dari konsolidasi atas reksadana yang dikendalikan oleh Entitas Anak AXA Mandiri Financial Services.
Setoran jaminan merupakan jaminan uang tunai yang disetorkan oleh nasabah atas transaksi ekspor, impor dan penerbitan bank garansi.
Pendapatan diterima dimuka yang teratribusi secara langsung terdiri dari pendapatan provisikomisi kredit yang terkait langsung dengan pemberian kredit yang belum diamortisasi.
Pendapatan diterima dimuka yang tidak teratribusi secara langsung terdiri dari pendapatan provisikomisi kredit yang tidak terkait langsung dengan pemberian kredit yang belum diamortisasi.
Pembelian efek-efek yang masih harus dibayar merupakan utang yang timbul dari transaksi pembelian surat berharga yang seluruhnya telah dibayarkan masing-masing pada tanggal 5 Januari 2015 dan
3 Januari 2014 untuk tahun 2014 dan 2013.
Liabilitas lain atas transaksi UPAS merupakan liabilitas kepada bank pembayar dalam mata uang asing sehubungan dengan timbulnya tagihan UPAS ke importir.
Lain-lain terutama terdiri dari Rekening Antar Kantor dan liabilitas terkait dengan transaksi impor, titipan dan transaksi yang masih harus diselesaikan berupa transaksi pembayaran transfer nasabah.
36. PINJAMAN YANG DITERIMA
2014 2013
Rupiah: Pihak berelasi Catatan 55
a PT Permodalan Nasional Madani Persero
- 2.369
g Lain-lain
202.609 775.945
202.609 778.314
Pihak ketiga b
Kementerian Perumahan Rakyat Kemenpera 137.570
109.021 c
Direct Off-shore Loans 300.000
- f
Repo to Maturity 494.301
- g
Lain-lain 3.221.252
3.241.145 4.153.123
3.350.166 Jumlah Rupiah
4.355.732 4.128.480
Mata uang asing: Pihak berelasi Catatan 55
e Fasilitas Pendanaan Perdagangan
49.540 -
Pihak ketiga c
Direct Off-shore Loans 10.500.576
8.121.615 d
Bilateral Loans 6.190.452
3.041.233 e
Fasilitas Pendanaan Perdagangan 3.130.804
705.860 19.821.832
11.868.708 Jumlah mata uang asing Catatan 61B.v
19.871.372 11.868.708
24.227.104 15.997.188