CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 564 8.
OBLIGASI PEMERINTAH lanjutan
b. Berdasarkan Jenis
2014 Tingkat
Suku Bunga Tanggal
Frekuensi Nominal
per Tahun Nilai Wajar
Jatuh Tempo Pembayaran Bunga
Rupiah Diukur pada nilai wajar
melalui laporan laba rugi
Obligasi Pemerintah Obligasi suku
5,25 - 15062015 -
bunga tetap 1.751.082
12,80 1.745.205
15022044 1 dan 6 bulan
Investasi pada unit-linked Obligasi suku
6,25 - 21092015 -
bunga tetap 1.149.889
11,00 1.149.889
15032034 1 dan 6 bulan
Tersedia untuk dijual
Obligasi suku 5,25 -
21092015 - bunga tetap
9.181.113 8,50
9.018.496 15042019
1 dan 6 bulan Obligasi suku bunga
25112015 - mengambang
41.074.774 SPN 3 bulan
40.572.829 25072020
3 bulan
50.255.887 49.591.325
Biaya Perolehan Tingkat Suku
Tanggal Frekuensi
Diamortisasi Bunga per Tahun
Jatuh Tempo Pembayaran Bunga
Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi suku 8,25 -
15062015 - bunga tetap
306.797 11,75
15052037 6 bulan
Obligasi suku bunga 25042015 -
mengambang 20.630.297
SPN 3 bulan 25092017
3 bulan
20.937.094 Diukur pada biaya perolehan
Obligasi suku 8,75 -
15082015 - bunga tetap
737.385 11,80
05032017 6 bulan
Tingkat Suku Bunga
Tanggal Frekuensi
Nominal per Tahun
Nilai Wajar Jatuh Tempo
Pembayaran Bunga Mata uang asing
Tersedia untuk dijual Obligasi suku
3,30 - 20042015 -
bunga tetap
10.975.339 11,63
11.595.820
15042023 6 bulan
Biaya Perolehan Tingkat Suku
Tanggal Frekuensi
Diamortisasi Bunga per Tahun
Jatuh Tempo Pembayaran Bunga
Mata uang asing Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi suku 5,88 -
15012016 - bunga tetap
258.600 7,50
15012024 6 bulan
Diukur pada biaya perolehan
Obligasi suku 6,13
bunga tetap 138.588
15032019 6 bulan
Obligasi Pemerintah yang dimiliki Entitas Anak yang diklasifikasikan sesuai dengan PSAK 110 “Akuntansi Sukuk”. Investasi pada unit-linked adalah investasi yang dimiliki oleh pemegang polis pada kontrak unit-linked Entitas Anak yang disajikan
sebesar nilai wajar.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 565 8.
OBLIGASI PEMERINTAH lanjutan
b. Berdasarkan Jenis lanjutan
2013 Tingkat
Suku Bunga Tanggal
Frekuensi Nominal
per Tahun Nilai Wajar
Jatuh Tempo Pembayaran Bunga
Rupiah Diukur pada nilai wajar
melalui laporan laba rugi
Obligasi Pemerintah Obligasi suku
5,25 - 2322014 -
bunga tetap 1.378.823
12,80 1.320.029
15022044 1 dan 6 bulan
Investasi pada unit-linked Obligasi suku
6,00 - 23022014 -
bunga tetap
452.006
11,60
452.006
15032034 1 dan 6 bulan
Tersedia untuk dijual
Obligasi suku 5,25 -
21092015 - bunga tetap
4.910.875 6,25
4.578.589 15052018
1 dan 6 bulan Obligasi suku bunga
25122014 - mengambang
44.874.774 SPN3 bulan
44.301.082 25072020
3 bulan
49.785.649 48.879.671
Biaya Perolehan Tingkat Suku
Tanggal Frekuensi
Diamortisasi Bunga per Tahun
Jatuh Tempo Pembayaran Bunga
Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi suku 9,00 -
15102014 - bunga tetap
304.534 11,75
15052037 6 bulan
Obligasi suku bunga 25122014 -
mengambang 21.744.598
SPN 3 bulan 25092017
3 bulan
22.049.132 Diukur pada biaya perolehan
Obligasi suku 9,25 -
15082015 - bunga tetap
712.585
11,80 15092015
6 bulan
Tingkat Suku Bunga
Tanggal Frekuensi
Nominal per Tahun
Nilai Wajar Jatuh Tempo
Pembayaran Bunga Mata uang asing
Diukur pada nilai wajar
melalui laporan laba rugi
Obligasi suku bunga tetap
60.850 3,50
61.718 15052017
6 bulan
Tersedia untuk dijual
Obligasi suku 3,30 -
1032014 - bunga tetap
8.705.603 10,38
8.333.443 17102023
6 bulan
Biaya Perolehan Tingkat Suku
Tanggal Frekuensi
Diamortisasi Bunga per Tahun
Jatuh Tempo Pembayaran Bunga
Mata uang asing Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi suku 5,38 -
10032014 - bunga tetap
418.844 10,38
17102023 6 bulan
Obligasi Pemerintah yang dimiliki Entitas Anak yang diklasifikasikan sesuai dengan PSAK 110 “Akuntansi Sukuk”. Investasi pada unit-linked adalah investasi yang dimiliki oleh pemegang polis pada kontrak unit-linked Entitas Anak yang disajikan
sebesar nilai wajar.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 566 8.
OBLIGASI PEMERINTAH lanjutan
c. Informasi Lain Pada tanggal 31 Desember 2014, Obligasi Pemerintah dengan jumlah nominal Rp6.821.742 dan
Efek-efek dengan jumlah nominal Rp450.000 telah dijual dengan janji untuk dibeli kembali, 31 Desember 2013: Rp5.482.742 Catatan 28.
Pada tanggal 31 Desember 2014, Obligasi Pemerintah dengan jumlah nominal sebesar Rp13.772.473 dan USD581.729.000 nilai penuh 2013: Rp14.012.379 dan USD158.300.000
nilai penuh dijaminkan untuk fasilitas pinjaman yang diterima dari bank lain dan pinjaman subordinasi Catatan 36c, 36d dan 37.
Pada bulan Desember 2013, Entitas Anak, Bank Mandiri Europe Limited melakukan reklasifikasi atas seluruh Obligasi Pemerintah yang diklasifikasikan sebagai “dimiliki hingga jatuh
tempo” menjadi “tersedia untuk dijual” dengan nilai nominal Rp121.700. Reklasifikasi tersebut tidak melebihi jumlah portofolio “dimiliki hingga jatuh tempo” terhadap laporan keuangan
konsolidasian Grup. Oleh karena itu tidak terjadi “tainting” di laporan keuangan konsolidasian Grup. Pada tanggal 18 Desember 2013, Entitas Anak telah menjual sebagian dari Obligasi
Pemerintah tersebut sebesar Rp129.565 dan mengakui keuntungan dari penjualan sebesar Rp7.865.
9. TAGIHAN LAINNYA - TRANSAKSI PERDAGANGAN
a. Berdasarkan Jenis, Mata Uang, Pihak Berelasi dan Pihak Ketiga:
2014 2013
Rupiah: Pihak berelasi Catatan 55
Usance LC Payable at Sight 29.126
19.533 Lain-lain
3.514.462 2.815.817
3.543.588 2.835.350
Pihak ketiga Usance LC Payable at Sight
966.481 681.186
Lain-lain 1.570.028
965.060 2.536.509
1.646.246 Jumlah Rupiah
6.080.097 4.481.596
Mata uang asing: Pihak berelasi Catatan 55
Usance LC Payable at Sight 2.328.822
988.190 Lain-lain
542.213 81.318
2.871.035 1.069.508
Pihak ketiga Usance LC Payable at Sight
2.626.818 1.426.719
Lain-lain 1.660.017
1.970.560 4.286.835
3.397.279 Jumlah mata uang asing Catatan 61B.v
7.157.870 4.466.787
Jumlah 13.237.967
8.948.383 Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
1.586.271 1.424.454
11.651.696 7.523.929
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 567 9.
TAGIHAN LAINNYA - TRANSAKSI PERDAGANGAN lanjutan
b. Berdasarkan Kolektibilitas Bank Indonesia:
2014 2013
Lancar 11.577.417
7.497.681 Dalam perhatian khusus
599.234 459.251
Kurang lancar 54.964
- Macet
1.006.352 991.451
Jumlah 13.237.967
8.948.383 Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
1.586.271 1.424.454
11.651.696 7.523.929
c. Berdasarkan Jatuh Tempo:
2014 2013
Rupiah: Kurang dari 1 bulan
1.639.539 1.340.698
1 - 3 bulan 2.836.836
2.105.976 3 - 6 bulan
1.379.292 882.676
6 - 12 bulan 78.487
6.302 Lebih dari 12 bulan
145.943 145.944
Jumlah Rupiah 6.080.097
4.481.596 Mata uang asing:
Kurang dari 1 bulan 663.299
794.118 1 - 3 bulan
2.567.987 1.312.949
3 - 6 bulan 3.014.228
1.477.670 6 - 12 bulan
51.948 36.579
Lebih dari 12 bulan 860.408
845.471 Jumlah mata uang asing Catatan 61B.v
7.157.870 4.466.787
Jumlah 13.237.967
8.948.383 Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
1.586.271 1.424.454
11.651.696 7.523.929
d. Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai tagihan lainnya - transaksi perdagangan:
2014 2013
Saldo awal tahun 1.424.454
1.125.015 Penyisihan selama tahun berjalan Catatan 44
115.522 39.848
Lain-lain 46.295
259.591
Saldo akhir tahun 1.586.271
1.424.454
Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Cadangan Kerugian Penurunan Nilai tagihan lainnya - transaksi perdagangan telah memadai.
e. Informasi mengenai pengelompokkan berdasarkan kelompok “tidak mengalami penurunan nilai” dan “mengalami penurunan nilai” diungkapkan pada Catatan 61A.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 568 10. TAGIHAN ATAS EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI
a. Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali
2014
Jenis Efek Tanggal
Dimulai Tanggal
Jatuh Tempo Nilai Jual
Kembali Pendapatan
Bunga Belum Direalisasi
Nilai Bersih
Pihak ketiga Rupiah
Obligasi FR0044 29122014
26012015 999.092
4.143 994.949
Obligasi FR0071 05122014
06012015 942.780
784 941.996
Obligasi FR0053 12122014
08012015 902.401
1.050 901.351
Obligasi FR0056 30122014
27012015 892.005
3.847 888.158
Obligasi FR0056 30122014
27012015 892.005
3.847 888.158
Obligasi FR0066 02122014
02012015 872.905
145 872.760
Obligasi FR0027 30122014
27012015 872.458
3.763 868.695
SPN109-011015 30122014
27012015 814.148
3.512 810.636
Obligasi FR0044 29122014
26012015 769.244
3.190 766.054
Obligasi FR0063 29122014
26012015 739.787
3.069 736.718
Obligasi FR0063 29122014
26012015 739.787
3.069 736.718
Obligasi FR0063 29122014
26012015 716.466
2.971 713.495
Obligasi FR0031 04122014
05012015 710.241
473 709.768
Obligasi FR0027 30122014
27012015 645.911
2.786 643.125
Obligasi FR0064 06112014
02012015 578.887
99 578.788
SPN109-011015 30122014
27012015 542.765
2.341 540.424
Obligasi FR0053 12122014
08012015 517.577
602 516.975
Obligasi FR0057 17112014
12012015 511.502
975 510.527
Obligasi FR0058 24112014
19012015 495.669
1.552 494.117
SPN107-030915 30122014
27012015 454.949
1.963 452.986
Obligasi FR0056 30122014
27012015 420.260
1.812 418.448
Obligasi FR0070 29122014
26012015 404.335
1.677 402.658
Obligasi FR0057 13112014
08012015 315.380
383 314.997
Obligasi FR0066 06112014
02012015 262.602
45 262.557
Obligasi FR0058 24112014
19012015 247.838
777 247.061
Obligasi FR0058 24112014
19012015 247.827
773 247.054
Obligasi FR0035 29122014
26012015 228.114
946 227.168
Obligasi FR0061 15122014
09022015 226.438
1.531 224.907
Obligasi FR0059 03122014
28012015 220.719
1.031 219.688
Obligasi FR0069 04122014
05012015 219.023
146 218.877
Obligasi FR0064 03122014
28012015 202.007
945 201.062
SBSN 19122014
16012015 197.803
526 197.277
Obligasi FR0059 30122014
27012015 182.449
787 181.662
Saham 29092014
15012015 163.139
1.083 162.056
Obligasi FR0058 24112014
19012015 155.483
488 154.995
Obligasi FR0058 24112014
19012015 146.630
460 146.170
Obligasi FR0053 04122014
05012015 139.522
93 139.429
SPN104-JUL15 29122014
26012015 138.305
574 137.731
Saham 16102014
14042015 134.688
6.432 128.256
SBSN 05122014
02012015 121.352
40 121.312
Obligasi FR0071 05122014
06012015 104.753
87 104.666
SBSN 07122014
16012015 99.078
264 98.814
SBSN 05122014
02012015 81.774
27 81.747
Obligasi FR0061 12122014
08012015 75.763
88 75.675
SBSN 19122014
16012015 66.894
178 66.716
SBSN 05122014
02012015 55.749
18 55.731
Saham 18112014
18112015 58.111
8.128 49.983
Saham 20112014
20112015 58.111
8.175 49.936
Saham 24112014
24112015 58.111
8.269 49.842
Saham 29092014
15012015 40.508
269 40.239
SBSN 05122014
02012015 39.742
13 39.729
SBSN 19122014
16012015 31.101
83 31.018
Obligasi FR0062 13112014
08012015 30.015
37 29.978
Saham 13062014
12062015 28.539
1.888 26.651
Saham 15102014
12062015 27.417
1.899 25.518
Saham 27102014
26012015 10.303
102 10.201
Saham 12122014
11062015 10.603
686 9.917
Saham 29092014
15012015 8.892
59 8.833
Obligasi FR0065 24112014
19012015 7.161
23 7.138
SBSN 05122014
02012015 4.651
1 4.650
Jumlah 19.881.769
95.024 19.786.745
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 41.941
Bersih 19.744.804