Mutasi nilai kini liabilitas Movements of present value obligation
the Indonesian language.
PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 Juni 2012, 31 Desember 2011
Dan 1 Januari 201131 Desember 2010 TIDAK DIAUDIT
Dan Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal- tanggal 30 Juni 2012 Dan 2011 TIDAK DIAUDIT
Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS June 30, 2012, December 31, 2011
And January 1, 2011December 31, 2010 UNAUDITED
And Six Months Ended June 30, 2012 And 2011 UNAUDITED
Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated
105
32. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 32. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued
a. Risiko kredit a. Credit risk
Aset keuangan Grup yang memiliki potensi konsentrasi secara signifikan risiko kredit pada
dasarnya terdiri dari piutang usaha. Grup memiliki kebijakan kredit dan prosedur untuk
memastikan berlangsungnya evaluasi kredit dan pemantauan akun secara aktif.
The financial assets that potentially subject the Group to significant concentrations of credit risk
consist principally of trade receivables. The Group has in place credit policies and
procedures to ensure the ongoing credit evaluation and active account monitoring.
Risiko kredit Grup timbul dari kegagalan bayar pihak lain, dengan risiko maksimum sama
dengan jumlah tercatat instrumen tersebut. Pada tanggal pelaporan, tidak terdapat
konsentrasi risiko kredit secara signifikan dikarenakan piutang usaha berasal dari jumlah
pelanggan yang banyak. The Group’s exposure to credit risk arise from
default of other parties, with maximum exposure equal to the carrying amount of these
instruments. At reporting date, there were no significant concentrations of credit risk as its
trade receivables related to a large number of ultimate customers.
Risiko kredit maksimum Grup untuk komponen dalam laporan posisi keuangan konsolidasian
pada tanggal 30 Juni 2012 adalah nilai tercatat seperti yang dinyatakan dalam Catatan 5 atas
laporan keuangan konsolidasian. The Group’s maximum exposure to credit risk
for the components of the consolidated statements of financial position as of June 30,
2012 is the carrying amount as stated in Note 5 of the consolidated financial statements.
b. Risiko mata uang asing b. Foreign currency risk
Grup terekspos terhadap perubahan nilai tukar mata uang asing terutama dalam Rupiah,
Dolar Singapura dan Euro pada biaya-biaya tertentu, aset dan liabilitas yang timbul dari
operasi sehari-hari. The Group is exposed to foreign currency
exchange rate movements primarily in Rupiah, Singapore Dollar and Euro on certain expenses,
assets and liabilities which arise from daily operations.
Pada tanggal 30 Juni 2012, berdasarkan suatu simulasi
sederhana, jika
dolar AS
menguatmelemah sebesar 10 terhadap Rupiah dengan semua variabel lainnya
konstan, laba Grup sebelum pajak untuk periode yang bersangkutan akan menjadi
sekitar AS1.219.129 lebih tinggirendah, terutama
sebagai akibat
dari keuntungankerugian
kurs translasi
atas liabilitas moneter bersih dalam mata uang
Rupiah. Tidak ada dampak terhadap ekuitas Grup.
As of June 30, 2012, based on a simple simulation performed, if the U.S. dollar had
strengthenedweakened by 10 against the Rupiah with all other variables held constant,
the Group’s income before tax for the period would have been approximately US1,219,129
higherlower, mainly as a result of foreign exchange gainslosses on translation of Rupiah
denominated net monetary liabilities. There is no impact on the Group’s equity.
Pada tanggal 30 Juni 2012, berdasarkan suatu simulasi
sederhana, jika
dolar AS
menguatmelemah sebesar 10 terhadap dolar Singapura dengan semua variabel
lainnya konstan, laba Grup sebelum pajak untuk periode yang bersangkutan akan
menjadi
sekitar AS300.710
lebih tinggirendah, terutama sebagai akibat dari
keuntungankerugian kurs
translasi atas
liabilitas moneter bersih dalam mata uang dolar Singapura. Tidak ada dampak terhadap
ekuitas Grup. As of June 30, 2012, based on a simple
simulation performed, if the U.S. dollar had strengthenedweakened by 10 against the
Singapore dollar with all other variables held constant, the Group’s income before tax for the
period
would have
been approximately
US300,710 higherlower, mainly as a result of foreign exchange gainslosses on translation of
Singapore dollar denominated net monetary liabilities. There is no impact on the Group’s
equity.
the Indonesian language.
PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 Juni 2012, 31 Desember 2011
Dan 1 Januari 201131 Desember 2010 TIDAK DIAUDIT
Dan Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal- tanggal 30 Juni 2012 Dan 2011 TIDAK DIAUDIT
Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS June 30, 2012, December 31, 2011
And January 1, 2011December 31, 2010 UNAUDITED
And Six Months Ended June 30, 2012 And 2011 UNAUDITED
Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated
106
32. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 32. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued
b. Risiko mata uang asing lanjutan b. Foreign currency risk continued
Pada tanggal 30 Juni 2012, berdasarkan suatu simulasi
sederhana, jika
dolar AS
menguatmelemah sebesar 10 terhadap Euro dengan semua variabel lainnya konstan,
laba Grup sebelum pajak untuk periode yang bersangkutan akan menjadi sekitar AS68.196
lebih tinggirendah, terutama sebagai akibat dari keuntungankerugian kurs translasi atas
aset moneter bersih dalam mata uang Euro. Tidak ada dampak terhadap ekuitas Grup.
As of June 30, 2012, based on a simple simulation performed, if the U.S. dollar had
strengthenedweakened by 10 against the Euro with all other variables held constant, the
Group’s income before tax for the period would have
been approximately
US68,196 higherlower, mainly as a result of foreign
exchange gainslosses on translation of Euro denominated net monetary assets. There is no
impact on the Group’s equity.
c. Risiko suku bunga c. Interest rate risk
Grup dibiayai melalui pinjaman bank jangka pendek dan jangka panjang dan pinjaman
lainnya, seperti kredit dan uang muka dari pihak ketiga dan pihak-pihak berelasi.
The Group is financed through short-term and long-term bank loans and other borrowings
such as loans and advances from third and related parties.
Oleh karena itu, Grup terekspos terhadap risiko pasar untuk perubahan tingkat suku
bunga terkait terutama terhadap liabilitas pinjaman jangka panjang dan aset dan
liabilitas berbunga. Grup memiliki kebijakan untuk mendapatkan suku bunga tersedia yang
paling menguntungkan tanpa meningkatkan risiko mata uang asing mereka.
Therefore, the Group’s exposures to market risk for changes in interest rates relates primarily to
their long-term borrowing obligations and interest-bearing assets and liabilities. The
Group’s policies are to obtain the most favorable interest rates available without
increasing their foreign currency exposure.
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat, jatuh tempo, instrumen keuangan Grup yang rentan
terhadap risiko suku bunga: The following table sets out the carrying
amount, by maturity, of the Group’s financial instruments that are exposed to interest rate
risk:
Suku bunga mengambang Floating
rate
Lebih dari 5 tahun
Dalam 1 tahun 1-2 tahun 2-5 tahun
More than Jumlah
Within 1 year 1-2 years 2-5 years
5 years Total
Cash and cash Kas dan setara kas
36.780.025 -
- - 36.780.025
equivalents Deposito berjangka
yang dibatasi penggunaannya 2.000.000
- -
- 2.000.000 Restricted time deposits
Pinjaman jangka pendek 12.003.098
- -
- 12.003.098 Short-term loans
Pinjaman bank jangka panjang Long-term bank loans
dan pinjaman lainnya 3.550.034
4.514.019 6.516.330
3.732.600 18.312.983 and other borrowings
Grup menganalisis tingkat suku bunga mereka secara dinamis. Berbagai skenario simulasi
telah dilakukan dengan mempertimbangkan pembiayaan kembali, pembaruan posisi yang
ada dan pendanaan alternatif. Berdasarkan skenario tersebut, Grup menghitung dampak
pada
laporan laba
rugi komprehensif
konsolidasian dari perubahan suku bunga yang ditetapkan. Pinjaman jangka pendek dan
jangka panjang dan pinjaman lainnya Grup adalah dalam mata uang Dolar AS, Dolar
Singapura dan Rupiah. The Group analyses their interest rate exposure
on a dynamic basis. Various scenarios are simulated taking into consideration refinancing,
renewal of existing position and alternative financing. Based on these scenarios, the Group
calculates
the impact
on consolidated
statements of comprehensive income of a defined interest rate shift. The Group’s short-
term and long-term bank loans and other borrowings are denominated in U.S. Dollar,
Singapore Dollar and Rupiah.