the Indonesian language.
PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 Juni 2012, 31 Desember 2011
Dan 1 Januari 201131 Desember 2010 TIDAK DIAUDIT
Dan Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal- tanggal 30 Juni 2012 Dan 2011 TIDAK DIAUDIT
Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS June 30, 2012, December 31, 2011
And January 1, 2011December 31, 2010 UNAUDITED
And Six Months Ended June 30, 2012 And 2011 UNAUDITED
Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated
71
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued
Beban Manfaat Pajak Tangguhan Deferred Tax Expense Benefit
Beban manfaat pajak tangguhan atas beda temporer untuk enam bulan yang berakhir pada
tanggal-tanggal 30 Juni 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
The deferred tax expense benefit on temporary differences for the six months ended ended June
30, 2012 and 2011 is as follows:
Enam bulan yang Enam bulan yang
berakhir pada berakhir pada
tanggal 30 Juni 2012 tanggal 30 Juni 2011
Six months Six months
ended ended
June 30, 2012 June 30, 2011
Perusahaan Company
Investasi pada entitas asosiasi 312.387
- Investment in associated companies
Penyisihan kerugian persediaan -
87.647 Allowance for inventory losses
Transaksi sewa 5.325
61.874 Lease transaction
Depreciation of property, plant Penyusutan aset tetap
114.542 147.421
and equipment Beban imbalan kerja
71.196 62.716
Employee benefits Bersih
131.974 60.616
Net Entitas Anak
Subsidiaries Amortisasi atas hak atas tanah
yang ditangguhkan -
203 Amortization of deferred land right
Beban imbalan kerja -
1.349 Employee benefits
Depreciation of property, plant Penyusutan aset tetap
48.338 2.091
and equipment Penyisihan penurunan nilai
Allowance for impairment losses piutang usaha
2.378 -
on trade receivables Bersih
50.716 3.643
Net
Beban manfaat pajak tangguhan - neto 81.258
56.973 Deferred tax expense benefit - net
Aset Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets Liabilities
Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan adalah sebagai berikut:
The details of deferred tax assets and liabilities are as follows:
1 Januari 2011 31 Desember 2010
30 Juni 2012 31 Desember 2011
January 1, 2011 June 30, 2012
December 31, 2011 December 31, 2010
Perusahaan Company
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Penyisihan imbalan kerja 997.281
926.085 846.421
Employee benefits liability Penyisihan kerugian persediaan
641.932 641.932
731.081 Allowance for inventory losses
Sub-jumlah 1.639.213
1.568.017 1.577.502
Sub-total Liabilitas pajak tangguhan
Deferred tax liabilities Depreciation of property, plant
Penyusutan aset tetap 407.528
522.070 775.134 and equipment
Investasi pada entitas asosiasi 312.387
- - Investment in associated companies
Transaksi sewa 28.638
23.313 12.192
Lease transaction Sub-jumlah
748.553 545.383
787.326 Sub-total
Aset pajak tangguhan - neto 890.660
1.022.634 790.176
Deferred tax assets - net
the Indonesian language.
PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 Juni 2012, 31 Desember 2011
Dan 1 Januari 201131 Desember 2010 TIDAK DIAUDIT
Dan Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal- tanggal 30 Juni 2012 Dan 2011 TIDAK DIAUDIT
Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS June 30, 2012, December 31, 2011
And January 1, 2011December 31, 2010 UNAUDITED
And Six Months Ended June 30, 2012 And 2011 UNAUDITED
Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated
72
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued
Aset Liabilitas Pajak Tangguhan lanjutan Deferred Tax Assets Liabilities continued
1 Januari 2011 31 Desember 2010
30 Juni 2012 31 Desember 2011
January 1, 2011 June 30, 2012
December 31, 2011 December 31, 2010
Entitas Anak Subsidiaries
Aset liabilitas pajak tangguhan Deferred tax assets liabilities
Taksiran rugi fiskal 311.856
326.025 537.577
Estimated fiscal loss Penyisihan imbalan kerja
213.517 223.322
362.403 Employee benefits liability Penyisihan penurunan nilai
Allowance for impairment of piutang usaha
15.229 13.515
154.703 trade receivables Penyisihan kerugian persediaan
3.530 3.690
297.061 Allowance for inventory losses Depreciation on property,
Penyusutan aset tetap 22.602
25.281 202.211 plant and equipment
Amortisasi atas hak atas tanah Amortization of deferred
yang ditangguhkan 6.317
6.602 41.550 land right
Aset pajak tangguhan - neto 560.417
534.669 1.512.405
Deferred tax assets - net
Aset liabilitas pajak tangguhan Deferred tax assets liabilities
Penyisihan kerugian persediaan -
12.580 7.480
Allowance for inventory losses Penyisihan penurunan nilai
Allowance for impairment of piutang usaha
- 10.200
1.360 trade receivables
Depreciation of property, plant Penyusutan aset tetap
25.633 48.375
56.336 and equipment
Liabilitas pajak tangguhan - neto 25.633
25.595 47.496
Deferred tax liabilities - net
Rekonsiliasi antara beban pajak yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atas
laba sebelum beban manfaat pajak dan beban pajak seperti disajikan dalam laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian untuk enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2012
dan 2011 adalah sebagai berikut: The reconciliation between tax expense, calculated
by applying the applicable tax rate to the income before tax expense benefit and tax expense as
shown in
the consolidated
statements of
comprehensive income for the six months ended June 30, 2012 and 2011 is as follow:
Enam bulan yang Enam bulan yang
berakhir pada berakhir pada
tanggal 30 Juni 2012 tanggal 30 Juni 2011
Six months Six months
ended ended
June 30, 2012 June 30, 2011
Laba sebelum beban manfaat pajak Income before tax expense benefit
menurut laporan laba rugi per consolidated statements
komprehensif konsolidasian 19.827.554
32.465.321 of comprehensive income
Beban pajak pada tarif pajak yang berlaku untuk Perusahaan dan
Tax expense at applicable tax rates Entitas Anak
4.366.858 4.107.440
of the Company and Subsidiaries Pengaruh pajak atas beda tetap
Tax effects of permanent differences Perusahaan
Company Donation, entertainment
Sumbangan, jamuan dan perayaan 14.193
11.450 and celebration
Penghasilan yang pajaknya bersifat final Income already subjected to final tax
Sewa 21.096
48.102 Rental income
Bunga 14.150
19.498 Interest income
Beban pajak -
16.405 Tax expense
Lain-lain 433.581
378.634 Others
Beban pajak - neto untuk laporan Tax expense, net per consolidated
laba rugi komprehensif konsolidasian 4.779.386
3.689.061 statements of comprehensive income