BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR ACCRUED EXPENSES PERPAJAKAN TAXATION

the Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 Juni 2012, 31 Desember 2011 Dan 1 Januari 201131 Desember 2010 TIDAK DIAUDIT Dan Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal- tanggal 30 Juni 2012 Dan 2011 TIDAK DIAUDIT Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS June 30, 2012, December 31, 2011 And January 1, 2011December 31, 2010 UNAUDITED And Six Months Ended June 30, 2012 And 2011 UNAUDITED Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated 72 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued Aset Liabilitas Pajak Tangguhan lanjutan Deferred Tax Assets Liabilities continued 1 Januari 2011 31 Desember 2010 30 Juni 2012 31 Desember 2011 January 1, 2011 June 30, 2012 December 31, 2011 December 31, 2010 Entitas Anak Subsidiaries Aset liabilitas pajak tangguhan Deferred tax assets liabilities Taksiran rugi fiskal 311.856 326.025 537.577 Estimated fiscal loss Penyisihan imbalan kerja 213.517 223.322 362.403 Employee benefits liability Penyisihan penurunan nilai Allowance for impairment of piutang usaha 15.229 13.515 154.703 trade receivables Penyisihan kerugian persediaan 3.530 3.690 297.061 Allowance for inventory losses Depreciation on property, Penyusutan aset tetap 22.602 25.281 202.211 plant and equipment Amortisasi atas hak atas tanah Amortization of deferred yang ditangguhkan 6.317 6.602 41.550 land right Aset pajak tangguhan - neto 560.417 534.669 1.512.405 Deferred tax assets - net Aset liabilitas pajak tangguhan Deferred tax assets liabilities Penyisihan kerugian persediaan - 12.580 7.480 Allowance for inventory losses Penyisihan penurunan nilai Allowance for impairment of piutang usaha - 10.200 1.360 trade receivables Depreciation of property, plant Penyusutan aset tetap 25.633 48.375 56.336 and equipment Liabilitas pajak tangguhan - neto 25.633 25.595 47.496 Deferred tax liabilities - net Rekonsiliasi antara beban pajak yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atas laba sebelum beban manfaat pajak dan beban pajak seperti disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The reconciliation between tax expense, calculated by applying the applicable tax rate to the income before tax expense benefit and tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income for the six months ended June 30, 2012 and 2011 is as follow: Enam bulan yang Enam bulan yang berakhir pada berakhir pada tanggal 30 Juni 2012 tanggal 30 Juni 2011 Six months Six months ended ended June 30, 2012 June 30, 2011 Laba sebelum beban manfaat pajak Income before tax expense benefit menurut laporan laba rugi per consolidated statements komprehensif konsolidasian 19.827.554 32.465.321 of comprehensive income Beban pajak pada tarif pajak yang berlaku untuk Perusahaan dan Tax expense at applicable tax rates Entitas Anak 4.366.858 4.107.440 of the Company and Subsidiaries Pengaruh pajak atas beda tetap Tax effects of permanent differences Perusahaan Company Donation, entertainment Sumbangan, jamuan dan perayaan 14.193 11.450 and celebration Penghasilan yang pajaknya bersifat final Income already subjected to final tax Sewa 21.096 48.102 Rental income Bunga 14.150 19.498 Interest income Beban pajak - 16.405 Tax expense Lain-lain 433.581 378.634 Others Beban pajak - neto untuk laporan Tax expense, net per consolidated laba rugi komprehensif konsolidasian 4.779.386 3.689.061 statements of comprehensive income the Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 Juni 2012, 31 Desember 2011 Dan 1 Januari 201131 Desember 2010 TIDAK DIAUDIT Dan Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal- tanggal 30 Juni 2012 Dan 2011 TIDAK DIAUDIT Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS June 30, 2012, December 31, 2011 And January 1, 2011December 31, 2010 UNAUDITED And Six Months Ended June 30, 2012 And 2011 UNAUDITED Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated 73 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued