RISK MANAGEMENT continued c.

PT BANK DBS INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated Lampiran – 597 – Schedule 30. MANAJEMEN RISIKO lanjutan

30. RISK MANAGEMENT continued c.

Risiko likuiditas lanjutan c. Liquidity Risk continued 2013 Sampai dengan 1 bulan Up to 1 month Lebih dari 1 bulan sd 3 bulan More than 1 month until 3 months Lebih dari 3 bulan sd 6 bulan More than 3 months until 6 months Lebih dari 6 bulan sd 12 bulan More than 6 months until 12 months Lebih dari 12 bulan More than 12 months Jumlah Total Liabilitas Liabilities Simpanan nasabah Deposits from customers Giro 1,476,832 222,738 294,992 - 4,863,325 6,857,887 Current accounts Tabungan 342,207 52,309 58,864 - 1,108,509 1,561,889 Savings Deposito 19,262,092 6,202,484 1,481,867 1,508,563 18,448 28,473,454 Time deposits Simpanan dari bank lain 1,541,445 974,192 - - - 2,515,637 Deposits from other banks Pinjaman yang diterima 1,868 1,220,427 2,815 5,629 2,012,205 3,242,944 Borrowing Liabilitas derivatif 14,616 40,215 7,250 73,438 885,169 1,020,688 Derivative payables Liabilitas akseptasi 1,157,243 1,411,319 1,224,023 11,111 - 3,803,696 Acceptance payables Liabilitas pendanaan transaksi perdagangan 666,248 2,410,749 14,520 - - 3,091,517 Liability for trade receivables financing Liabilitas lain-lain 154,893 - - - - 154,893 Other liabilities Jumlah 24,617,444 12,534,433 3,084,331 1,598,741 8,887,656 50,722,605 Total Rekening administratif Off-balance sheet items Fasilitas pinjaman kepada debitur yang belum digunakan committed 3,624,912 - - - - 3,624,912 Unused loan facilities committed Letters of credit yang masih berjalan 3,675,963 - - - - 3,675,963 Outstanding letters of credit Garansi yang diberikan 4,382,505 - - - - 4,382,505 Guarantees issued Jumlah 11,683,380 - - - - 11,683,380 Total

d. Risiko operasional

d. Operational risk

Risiko operasional adalah risiko kerugian yang timbul akibat dari ketidakcukupan atau kegagalan proses internal, manusia, sistem atau dari kejadian-kejadian eksternal. Untuk mengelola risiko operasional, beberapa program mitigasi telah digunakan, seperti misalnya adanya pengendalian internal di dalam proses dan aktivitas, pengelolaan terhadap kelangsungan usaha business continuity management serta dimilikinya polis asuransi. Operational risk is defined as the risk of losses arose from inadequacy or failure of internal processes, people, system, or from external events. For managing the operational risk, some mitigation programs have been utilized, such as the establishment of internal controls in the Bank’s process and activities, business continuity management and having insurance policies. Adapun beberapa perangkat dan mekanisme yang tersedia untuk mengelola risiko operasional ini, seperti misalnya dengan melakukan penilaian sendiri terhadap pengendalian control self assessment, proses pengelolaan dan pelaporan kejadian berisiko, indikator risiko utama, proses pengkajian dan persetujuan produkaktivitas baru, pengkajian risiko alih daya, pemantauan manajemen permasalahan dan tindakan, serta analisis, pelaporan dan profil risiko. Some tools and mechanisms available in the Bank to manage the operational risk, such as conducting control self assessment, risk event management and reporting process, key risk indicators, new productactivity review and approval process, outsourcing risk review, the issue management and action tracking and risk analysis, reporting and profiling. PT BANK DBS INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated Lampiran – 598 – Schedule 30. MANAJEMEN RISIKO lanjutan

30. RISK MANAGEMENT continued e.

Nilai wajar aset dan kewajiban keuangan e. Fair value of financial assets and liabilities Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, nilai tercatat dari aset dan liabilitas keuangan Bank memiliki nilai yang hampir sama dengan nilai wajarnya. As at 31 December 2014 and 2013, the carrying value of the Bank’s financial assets and liabilities approximates their fair value. i Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek wesel ekspor dan tagihan akseptasi. i Current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, marketable securities export bills and acceptance receivables. Nilai tercatat dari giro dan penempatan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. The carrying amount of floating rate current accounts and placements is a reasonable approximation of fair value. Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan suku bunga tetap, efek-efek wesel ekspor dan tagihan akseptasi ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah satu tahun sehingga nilai tercatat dari penempatan dengan suku bunga tetap, efek-efek dan tagihan akseptasi adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. The estimated fair value of fixed interest bearing placements, marketable securities export bills and acceptance receivables is based on discounted cash flows using prevailing money-market interest rates for debts with similar credit risk and remaining maturity. Since the maturity is below one year, the carrying amount of fixed rate placements, marketable securities and acceptance receivables is a reasonable approximation of fair value. ii Pinjaman yang diberikan ii Loans Pinjaman yang diberikan dinyatakan berdasarkan jumlah nilai tercatat setelah dikurangi oleh cadangan kerugian penurunan nilai. Sebagian besar pinjaman yang diberikan oleh Bank adalah dalam bentuk tingkat bunga mengambang dan nilai tercatat dari pinjaman yang diberikan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. Loans are stated at carrying amount net of allowance for impairment losses. Most of the Bank’s loans are on variable interest rate and the carrying amount of floating rate loans is a reasonable approximation of its fair value. iii Simpanan dari nasabah dan simpanan dari bank lain, liabilitas akseptasi dan liabilitas lain-lain iii Deposits from customers and deposits from other banks, acceptance payables and other liabilities Estimasi nilai wajar simpanan tanpa jatuh tempo, termasuk simpanan tanpa bunga adalah sebesar jumlah terutang ketika utang tersebut dibayarkan. The estimated fair value of deposits with no stated maturity, which includes non- interest bearing deposits, is the amount repayable on demand.