PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT PERTAMINA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated
159
41. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK- PIHAK BERELASI lanjutan
41. RELATED PARTIES
BALANCES AND
TRANSACTIONS continued b. Piutang lain-lain lanjutan
b. Other receivables continued PT
Garuda Indonesia
Persero Tbk.
Garuda lanjutan PT Garuda Indonesia Persero Tbk.
Garuda continued Jadwal pembayaran kembali pinjaman adalah:
1 dari pokok pinjaman pada tanggal 31 Desember 2009, 5 dari pokok pinjaman
pada tanggal 31 Desember 2010 dan 18,8 dari
pokok pinjaman
pada tanggal
31 Desember setiap tahun selanjutnya sampai dengan tanggal 31 Desember 2015. Denda
sebesar 2 per tahun dikenakan atas keterlambatan pembayaran.
The schedule of loan repayments is as follows: 1 of loan principal on December 31,
2009, 5 of loan principal on December 31, 2010 and 18.8 of loan principal on
December 31, of each year thereafter until December 31, 2015. A penalty of 2 per
annum is applied for late payments.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, saldo piutang kepada Garuda yang
direstrukturisasi masing-masing
sebesar US14.379 dan US28.759.
As of December 31, 2015 and 2014, the outstanding restructured receivables from
Garuda amounted
to US14,379
and US28,759, respectively.
Mutasi piutang Garuda yang direstrukturisasi sebagai berikut:
The movements
of the
restructured receivables from Garuda as follows:
2015 2014
Saldo awal 28.759
43.138 Beginning balance
Penerimaan 14.380
14.379 Receipts
Saldo akhir 14.379
28.759 Ending balance
PT Merpati Nusantara Airlines Persero MNA
PT Merpati Nusantara Airlines Persero MNA
Pada tanggal 27 Oktober 2009, MNA telah mengajukan
permohonan untuk
merestrukturisasi utangnya.
Kesepakatan dicapai pada tanggal 17 Oktober 2011 melalui
rapat dengan Kementerian BUMN. Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, saldo
penyisihan penurunan nilai atas piutang ini masing-masing sebesar US19.059 dan
US21.059. On October 27, 2009, MNA requested to
restructure its payable. An agreement was made on October 17, 2011 through a meeting
at the Ministry of State-Owned Enterprises. As of December 31, 2015 and 2014, the provision
for impairment for this receivable was US19,059 and US21,059, respectively.
Disajikan kembali Catatan 5 As restated Note 5
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT PERTAMINA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated
160
41. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK- PIHAK BERELASI lanjutan
41. RELATED PARTIES
BALANCES AND
TRANSACTIONS continued c. Utang usaha
c. Trade payables
2015 2014
PT Rekayasa Industri 47.427
30.391 PT Rekayasa Industri
PT Wijaya Karya Persero Tbk. 10.541
14.047 PT Wijaya Karya Persero Tbk.
PT Perta-Samtan Gas 5.030
10.476 PT Perta-Samtan Gas
PT PAL Indonesia Persero 370
13.482 PT PAL Indonesia Persero
Lain-lain masing-masing Others each
di bawah US10.000 43.580
85.623 below US10,000
Total
106.948 154.019
Total
d. Utang lain-lain d. Other payables
2015 2014
Kementerian Keuangan 73.154
80.313 Ministry of Finance
Lain-lain masing-masing Others
di bawah US10.000 13.570
15.829 each below US10,000
Total 86.724
96.142 Total
e. Penjualan dan pendapatan usaha lainnya e. Sales and other operating revenues
Grup melakukan penjualan dan pendapatan usaha lainnya kepada pihak berelasi selama
tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014. Penjualan kepada pihak berelasi
mencerminkan 22 dan 43 dari total penjualan dan pendapatan usaha lainnya di
tahun-tahun tersebut. Rinciannya sebagai berikut:
The Group made sales and other operating revenues to related parties during the years
ended December 31, 2015 and 2014. Sales to related parties represented 22 and 43 of the
total sales and other operating revenues for the respective years. The details are as follows:
2015 2014
Penjualan dalam negeri minyak Domestic sales of crude oil,
mentah, gas bumi, energi panas natural gas, geothermal energy
bumi dan produk minyak and oil products
- Entitas berelasi dengan Pemerintah
5.546.719 10.945.847
Government-related entities - - Pemegang saham
333.133 826.370
Shareholder - - Perusahaan asosiasi
33.027 295.314
Associates - Penggantian biaya subsidi
Subsidy reimbursements dari Pemerintah
from the Government - Pemegang saham
3.187.026 17.857.448
Shareholder - Penjualan ekspor minyak
Export of crude mentah dan produk minyak
oil and oil products - Entitas berelasi dengan
Pemerintah 18.601
- Government-related entities -
- Perusahaan asosiasi 56
147.327 Associates -
Saldo pindahan 9.118.562
30.072.306 Balance carried forward
Disajikan kembali Catatan 5 As restated Note 5
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT PERTAMINA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated
161
41. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK- PIHAK BERELASI lanjutan
41. RELATED PARTIES
BALANCES AND
TRANSACTIONS continued e. Penjualan dan pendapatan usaha lainnya
lanjutan e. Sales
and other
operating revenues
continued
2015 2014
Saldo dipindahkan 9.118.562
30.072.306 Balance brought forward
Imbalan jasa pemasaran Marketing fees
- Pemegang saham 22.881
98.321 Shareholder -
Pendapatan usaha dari aktivitas Revenues from
operasi lainnya other operating activities
- Entitas berelasi dengan Pemerintah
109.310 47.343
Government-related entities -
Total 9.250.753
30.217.970 Total
f. Beban pokok penjualan
f. Cost of goods sold
Pembelian dari pihak berelasi selama tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan
2014 mencerminkan 18 dan 23 dari total beban
pokok penjualan
Catatan 32. Rinciannya sebagai berikut:
During the years ended December 31, 2015 and 2014, purchases from related parties
represented 18 and 23 of the total cost of goods sold, respectively Note 32. The details
are as follows:
2015 2014
Minyak mentah Pemegang saham 5.294.516
13.281.652 Crude oil Shareholder
Produk minyak: Oil product:
Perusahaan asosiasi 208.181
- Associates
Perusahaan ventura bersama 147.548
305.907 Joint ventures
Entitas yang berelasi dengan Pemerintah
4.526 57.679
Government-related entities Total
5.654.771 13.645.238
Total
g. Kompensasi manajemen kunci g. Key management compensation
Manajemen kunci adalah Direksi dan Dewan Komisaris Perusahaan. Kompensasi yang
dibayar atau terutang pada manajemen kunci sebagai berikut:
Key management comprises the Boards of Directors and Commissioners of the Company.
The compensation paid or payable to key management is shown below:
2015 2014
Gaji dan imbalan lainnya 21.917
32.048 Salaries and other benefits
Disajikan kembali Catatan 5 As restated Note 5
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT PERTAMINA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated
162
41. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK- PIHAK BERELASI lanjutan
41. RELATED PARTIES
BALANCES AND
TRANSACTIONS continued h. Hubungan dengan pihak-pihak berelasi
h. Relations with related parties
Sifat dari hubungan pihak-pihak berelasi yang mengadakan transaksi dengan perusahaan:
The nature of relationships with the related parties are as follows:
Hubungan Pihak berelasi
Relations Related parties
• Pemegang sahamShareholder
Pemerintah Republik Indonesia The Government of the Republic of Indonesia
• Perusahaan asosiasiAssociates
Pacific Petroleum Trading Co. Ltd. Korea Indonesia Petroleum Co. Ltd.
PT Tugu Reasuransi Indonesia PT Asuransi Samsung Tugu
PT Donggi Senoro LNG PT Trans Pacific Petrochemical Indotama
• Perusahaan ventura bersama
PT Patra SK Joint ventures
PT Nusantara Regas PT Perta Samtan Gas
PT Perta Daya Gas PT Indo Thai Trading
PT Elnusa CGGVeritas Seismic •
Mempunyai anggota manajemen Koperasi Karyawan Pertamina
kunci yang sama dengan Perusahaan Dana Pensiun Pertamina
Common key management Pertamina Foundation
Yayasan Kesehatan Pertamina •
Entitas berelasi dengan Pemerintah Tentara Nasional Indonesia TNI
Government-related entities Polisi Republik Indonesia Polri
Kementrian Keuangan PT Perusahaan Listrik Negara Persero
PT Pupuk Indonesia Persero PT Perusahaan Gas Negara Persero Tbk.
PT Krakatau Steel Persero Tbk. PT Garuda Indonesia Persero Tbk.
PT Merpati Nusantara Airlines Persero PT Wijaya Karya Persero Tbk.
PT PAL Indonesia Persero PT Bina Bangun Wibawa Mukti
Perusahaan Badan Usaha Milik Negara BUMN lainnya Perusahaan Badan Usaha Milik Daerah BUMD lainnya
BNI BNI Syariah
BRI Bank Mandiri
Bank Mandiri Syariah Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
• Personil Manajemen Kunci
DireksiDirectors Key Management Personnel
Dewan KomisarisBoard of Commissioners Personil lain yang mempunyai peranan kunci
dalam PerusahaanOther key management personnel Transaksi antar pihak berelasi didasarkan
pada kesepakatan antar pihak yang pada umumnya mengacu kepada harga pasar
dengan keuntungan tertentu. Transactions between related parties are based
on an agreement between the parties thereto which generally refers to the market price which
includes a certain margin.
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT PERTAMINA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated
163
42. INFORMASI SEGMEN 42. SEGMENT INFORMATION
Manajemen telah menentukan segmen operasi berdasarkan laporan yang ditelaah oleh komite
pengarah stratejik
yang digunakan
untuk mengambil keputusan stratejik.
Management has
determined the
operating segments based on the reports reviewed by the
strategic steering committee that are used to make strategic decisions.
Segmen dikelompokkan menjadi dua kegiatan usaha utama meliputi Hulu dan Hilir, yang
merupakan laporan segmen Perusahaan sesuai dengan PSAK 5 Revisi 2009, Segmen Operasi
Catatan 2v. Kegiatan usaha Gas dan Listrik saat ini dikelompokkan pada segmen Lain-Lain karena
masih belum memenuhi ambang batas kuantitatif sebagai segmen operasi dilaporkan.
Segments are grouped into two principal business activities consisting of Upstream and Downstream,
representing the Companys reportable segments as defined in the accounting standards for segment
reporting SFAS 5 Revised 2009, Operating Segments Note 2v. Business activities related with
Gas and Power currently grouped into Others segment because still did not meet quantitative
thresholds as reportable operating segment.
31 DesemberDecember 2015 Total
sebelum eliminasi
Total Total
konsolidasian Hulu
Hilir Lain-lain
before Eliminasi
Total Upstream
Downstream Others
a
elimination Elimination consolidated
Penjualan eksternal 3.871.505
37.187.338 703.837
41.762.680 -
41.762.680 External sales
Penjualan antar segmen 2.807.722
179.897 303.015
3.290.634 3.290.634
- Inter-segment sales
Total segmen pendapatan 6.679.227
37.367.235 1.006.852
45.053.314 3.290.634
41.762.680 Total segment revenues Hasil segmen
2.363.527 1.236.177
243.881 3.843.585
77.575 3.921.160
Segment results Rugi selisih kurs
131.039 Foreign exchange loss Pendapatan keuangan
133.757 Finance income
Beban keuangan 604.218
Finance cost Bagian atas laba neto
Share in net income perusahaan asosiasi
34.129 of associates
Beban lain-lain - neto 346.551
Other expenses - net 913.922
Laba sebelum beban Income before
pajak penghasilan 3.007.238 income tax expense
Beban pajak penghasilan 1.565.075
Income tax expense Laba tahun berjalan
1.442.163 Income for the year
Laba yang dapat diatribusikan kepada:
Income attributable to: Pemilik entitas induk
1.420.220 Owners of the parent
Non-controlling Kepentingan nonpengendali
21.943 interest
Informasi Lain Other Information
Segmen aset 18.253.461
26.155.071 2.702.660
47.111.192 4.532.942
42.578.250 Segment assets
Investasi 1.661.497
10.865.693 150.149
12.677.339 9.736.686
2.940.653 Investments
Total aset 19.914.958
37.020.764 2.852.809
59.788.531 14.269.628
45.518.903 Total assets
Segmen liabilitas 10.299.668
18.779.228 1.516.652
30.595.548 4.551.883
26.043.665 Segment liabilities
Depreciation, depletion and
Beban penyusutan, deplesi amortization
dan amortisasi 1.026.250
559.499 68.238
1.653.987 -
1.653.987 expense
Penambahan aset Additions of fixed
tetap, aset minyak assets, oil gas
gas serta and geothermal
panas bumi 2.068.875
752.781 234.833
3.056.489 -
3.056.489 properties
a Lain-lain terdiri dari sewa perkantoran dan perumahan, hotel, jasa
pengangkutan udara, jasa kesehatan dan pengoperasian rumah sakit, manajemen portofolio investasi, jasa transportasi gas, jasa
pengembangan sumber daya manusia dan jasa asuransi. a
Others consist of office and housing rentals, hotel operation, air transportation services, health services and operation of hospitals,
investment management, gas transportation services, human resources development services and insurance services.