PENDAPATAN OPERASI LAIN OTHER OPERATING INCOME

PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 73 27. PERPAJAKAN lanjutan 27. TAXATION continued Pajak Kini Current Tax Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut: The reconciliations between income before income tax as shown in the consolidated statement of comprehensive income and taxable income for the years ended December 31, 2013 and 2012 are as follows: Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31 __________________________________ 2013 2012 Laba sebelum pajak penghasilan Income before income tax menurut laporan laba rugi per consolidated statements of komprehensif konsolidasian 3.451.333 3.376.499 comprehensive income Ditambah dikurangi: Add deduct: Eliminasi transaksi dengan Elimination of transactions with Entitas Anak 32.823 65.666 Subsidiaries Laba Entitas Anak sebelum Income before income tax of pajak penghasilan 583.584 453.966 Subsidiaries Laba Perusahaan sebelum pajak Income before income tax attributable to penghasilan 2.834.926 2.988.199 the Company Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan imbalan kerja Provision for employee karyawan - neto 29.763 34.624 benefits - net Laba penjualan aset tetap 70 246 Gain on sale of property, plant equipment Sewa pembiayaan - neto - 99 Finance lease - net Rugi penurunan nilai piutang 1.529 1.321 Impairment loss on receivables value Laba yang belum terealisasi Unrealized gain transaksi komoditas berjangka 788 - commodity contract Penyusutan 42.732 43.923 Depreciation Beda permanen: Permanent differences: Interest expense not subject to Pajak dan denda 41.978 990 Taxes and penalties Salaries, wages Gaji, upah dan kesejahteraan pegawai 24.995 - and other fringe benefit Beban bunga bukan objek pajak 814 20.328 withholding tax Hadiah dan sumbangan 5.494 7.426 Gifts and donations Penghasilan yang pajaknya bersifat final: Income subject to final tax: Bunga 9.943 27.724 Interest Sewa 122 67 Rent Penghasilan kena pajak Perusahaan 2.885.984 2.978.877 Taxable income of the Company PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 74 27. PERPAJAKAN lanjutan 27. TAXATION continued Pajak Kini lanjutan Current Tax continued Perhitungan tagihan utang pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of claims for tax refund income tax payable is as follows: Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31 2013 2012 Penghasilan kena pajak Taxable income Perusahaan 2.885.984 2.978.877 Company Entitas Anak 533.513 472.460 Subsidiaries Total 3.419.497 3.451.337 Total Pajak penghasilan - tahun berjalan Income tax - current Perusahaan 721.496 595.775 Company Entitas Anak 137.537 120.711 Subsidiaries Total 859.033 716.486 Total Pembayaran di muka pajak penghasilan Prepayment of income taxes Perusahaan 589.530 595.527 Company Entitas Anak 110.867 110.689 Subsidiaries Total 700.396 706.216 Total Utang pajak penghasilan Income tax payable Perusahaan 131.966 248 Company Entitas Anak Subsidiaries Tagihan pajak penghasilan 9.403 19.131 Claims for tax refund Utang pajak penghasilan 35.720 29.153 Income tax payable Pada tanggal 21 November 2013, Presiden Republik Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah No. 77 Tahun 2013 “PP No. 772013” tentang “Penurunan Tarif Pajak Penghasilan Bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri yang Berbentuk Perseroan Terbuka”. Pada saat Peraturan Pemerintah ini mulai berlaku, Peraturan Pemerintah Nomor 81 Tahun 2007 PP No. 812007 dicabut dan dinyatakan tidak berlaku. On November 21, 2013, the President of the Republic of Indonesia issued Government Regulation No. 77 Year 2013 PP. 772013 on Reduction of Income Tax Rate on Domestic Companies Tax Payer in the Form of Publicly-listed Companies. At the time, this Government Regulation comes into force, the Government Regulation No. 81 of 2007 PP No. 812007 is revoked and declared invalid.