UTANG USAHA TRADE PAYABLES
PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
30 September 2013 Dan 31 Desember 2012 Dan Untuk Periode Yang Berakhir
Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Dan 2012
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk.
AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS continued September 30, 2013 And December 31, 2012
And For The Periods Ended September 30, 2013 And 2012
Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
93
22. UTANG LAIN-LAIN 22. OTHER PAYABLES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
30 September 2013 31 Desember 2012
September 30, 2013 December 31, 2012
Pihak ketiga: Third parties:
PT Bali Nirwana Resort 121.978.860.396
- PT Bali Nirwana Resort
Pemilik unit Pullman Bali Pemilik unit Pullman Bali
Legian Nirwana Hotel 12.149.038.526
12.149.038.526 Legian Nirwana Hotel
PT Arthatama Duta Lestari 9.349.486.292
20.275.030.000 PT Arthatama Duta Lestari
Muchlis Patahna, SH., M.Kn. 6.000.000.000
3.081.000.000 Muchlis Patahna, SH., M.Kn.
Acuatico Pte., Ltd. 2.665.325.000
2.665.325.000 Acuatico Pte., Ltd.
PT Zulam Alinda Sejahtera -
140.475.000.000 PT Zulam Alinda Sejahtera
PT Great Dyke -
15.000.000.000 PT Great Dyke
PT Triniti Agung Sentosa -
4.750.000.000 PT Triniti Agung Sentosa
PT Kreasi Intan Persada -
42.700.000.000 PT Kreasi Intan Persada
Lain-lain masing-masing di bawah Rp 2 miliar
104.387.243.907 136.205.682.812
Others each below of Rp 2 billion Jumlah pihak ketiga
256.529.954.121 377.301.076.338
Total third parties Pihak berelasi:
Related parties: Januar Mangitung
657.547.171 657.547.171
Januar Mangitung
Jumlah 257.187.501.292
377.958.623.509 Total
Utang lain-lain kepada PT Bali Nirwana Resort BNR merupakan utang PT Bali Nirwana Semesta, Entitas
Anak, atas pinjaman dana oleh BNR yang tidak lagi dikonsolidasi lihat Catatan 4 butir q.
Other payable to PT Bali Nirwana Resort BNR represents payable of PT Bali Nirwana Semesta, a
Subsidiary, related with loan payable from BNR which no longer consolidated see Note 4 point q.
Pada tanggal 30 September 2013 dan 31 Desember 2012, utang lain-lain - lain-lain terutama merupakan
uang muka yang harus dikembalikan oleh PT Graha Andrasentra Propertindo GAP, Entitas Anak, kepada
pembeli karena pembatalan pemesanan unit rumah. As of September 30, 2013 and December 31, 2012,
other payables - other mainly represents deposits that must be returned by PT Graha Andrasentra
Propertindo GAP, a Subsidiary, to the buyer for cancellation of booking for unit house.
Utang lain-lain kepada PT Zulam Alinda Sejahtera merupakan uang muka penjualan kepemilikan saham
PT Bakrie Infrastructure BI, Entitas Anak, di PT Bakrie Toll Road lihat Catatan 4 butir p dan 18.
Other payable to PT Zulam Alinda Sejahtera represents advance on sale of shares ownership of PT Bakrie
Infrastructure BI, a Subsidiary, in PT Bakrie Toll Road see Note 4 point p and 18.
Pada tanggal 30 September 2013 dan 31 Desember 2012, utang lain-lain kepada PT Arthatama Duta Lestari
merupakan utang Entitas Induk yang berasal dari pengalihan kewajiban pembayaran dari PT Bakrie
Infrastructure, Entitas Anak, ke Perusahaan sehubungan dengan rencana divestasi PT Bakrie Toll Road.
As of September 30, 2013 and December 31, 2012, other payables to PT Arthatama Duta Lestari represent
payable of the Company which was derived from the transfer of payment obligations from PT Bakrie
Infrastructure, a Subsidiary, to the Company in connection with the divestment plan of PT Bakrie Toll
Road.
Utang lain-lain kepada E-Crisps Trading Limited E- Crisps merupakan utang PT Bali Nirwana Resort
BNR, Entitas Anak, sehubungan dengan pengalihan saham oleh E-Crisps kepada pemegang saham
sebelumnya. Other payable to E-Crisps Trading Limited E-Crisps
represents payable of PT Bali Nirwana Resort BNR, a Subsidiary, when E-Crips acquired the Company’s
shares.
Selama tahun 2012, pinjaman ini telah dialihkan dari E- Crisps Trading Limited ke beberapa pihak kreditur dan
terakhir dialihkan ke PT Bakrie Nirwana Semesta, pemegang saham BNR, yang kemudian dikonversikan
menjadi tambahan modal disetor. During the year 2012, this payable was transferred
from E-Crisps Trading Limited to some creditors and last transferred to PT Bakrie Nirwana Semesta, the
BNRs stockholders, who later converted to additional paid-in capital.
Seluruh utang lain-lain Grup adalah dalam mata uang Rupiah.
All of the Company’s other payables are denominated in Rupiah.
PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
30 September 2013 Dan 31 Desember 2012 Dan Untuk Periode Yang Berakhir
Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Dan 2012
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk.
AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS continued September 30, 2013 And December 31, 2012
And For The Periods Ended September 30, 2013 And 2012
Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
94
23. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR 23. ACCRUED EXPENSES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
30 September 2013 31 Desember 2012
September 30, 2013 December 31, 2012
Penyelesaian liabilitas Entitas Anak 69.614.169.919
25.089.682.186 Penyelesaian liabilitas Entitas Anak
Pengembangan tanah, bangunan Development of land, buildings and
dan prasarana 91.377.758.497
100.049.700.403 infrastructure
Pajak dan denda pajak -
50.975.938.886 Pajak dan denda pajak
Taksiran biaya fasilitas umum dan Estimated public and social facilities
sosial 39.527.646.172
41.946.178.951 expenses
Perijinan tanah 39.506.765.973
39.506.765.973 Perijinan tanah
Bunga pinjaman lihat Catatan 20 dan 27
5.030.383.502 6.617.207.745
Interest see Notes 18 and 27 Honorarium tenaga ahli
1.717.542.802 2.139.380.348
Professional fees Lain-lain masing-masing di bawah
Rp 2 miliar 37.532.911.219
36.082.021.412 Others each bellow of Rp 2 billion
Jumlah 284.307.178.084
302.406.875.904 Total
Pajak dan denda pajak merupakan jumlah liabilitas denda pajak PT Graha Andrasentra Propertindo GAP
dan Entitas Anak sesuai dengan surat ketetapan pajak kurang bayar tahun pajak 2010 dan 2009 lihat Catatan
26 butir g. Taxes and penalties represents total liabilities of
PT Graha Andrasentra Propertindo GAP, based on Tax Assessment Letter Under Paid for the year 2010
and 2009 see Notes 26 point g.
Penyelesaian liabilitas
Entitas Anak
merupakan kewajiban atas jasa pemeliharaan jalan tol yang masih
harus diselesaikan oleh Entitas Induk sehubungan dengan divestasi PT Bakrie Toll Road lihat Catatan 4
butir p dan 45 butir i. Liability completion of Subsidiary represents total
liabilities upon the highway maintenance service which must be settled by the Company in order with the
divestment of PT Bakrie Toll Road see Notes 4 point p and 45 point i.
Mutasi biaya yang masih harus dibayar - taksiran biaya fasilitas umum dan sosial adalah sebagai berikut:
Changes of accrued expense - estimated public and social facilites expenses are as follows:
30 September 2013 31 Desember 2012
September 30, 2013 December 31, 2012
Saldo awal 41.946.178.951
47.874.797.830 Beginning balance
Pengurangan: Deduction:
Pembangunan fasilitas umum dan Development of public and social
dan sosial 2.418.532.779
5.928.618.879 facilities
Saldo akhir 39.527.646.172
41.946.178.951 Ending balance
Beban pengembangan tanah, bangunan dan prasarana merupakan
estimasi dari
pengembangan proyek
Perumahan Bogor Nirwana Residence di Bogor. Cost of land development and infrastructure are the
estimated cost for development project of housing estate in Bogor Nirwana Residence in Bogor.
24. UANG MUKA PELANGGAN 24. ADVANCES FROM CUSTOMERS
Merupakan saldo uang muka yang diterima dari pelanggan atas penjualan dan penyewaan unit
perkantoran dan apartemen serta iuran keanggotaan dengan rincian sebagai berikut:
Represents advances received from customers for selling and rental office space and apartment and
members fee with details as follows: