UTANG USAHA TRADE PAYABLES

PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan 30 September 2013 Dan 31 Desember 2012 Dan Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Dan 2012 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS continued September 30, 2013 And December 31, 2012 And For The Periods Ended September 30, 2013 And 2012 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 93 22. UTANG LAIN-LAIN 22. OTHER PAYABLES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 30 September 2013 31 Desember 2012 September 30, 2013 December 31, 2012 Pihak ketiga: Third parties: PT Bali Nirwana Resort 121.978.860.396 - PT Bali Nirwana Resort Pemilik unit Pullman Bali Pemilik unit Pullman Bali Legian Nirwana Hotel 12.149.038.526 12.149.038.526 Legian Nirwana Hotel PT Arthatama Duta Lestari 9.349.486.292 20.275.030.000 PT Arthatama Duta Lestari Muchlis Patahna, SH., M.Kn. 6.000.000.000 3.081.000.000 Muchlis Patahna, SH., M.Kn. Acuatico Pte., Ltd. 2.665.325.000 2.665.325.000 Acuatico Pte., Ltd. PT Zulam Alinda Sejahtera - 140.475.000.000 PT Zulam Alinda Sejahtera PT Great Dyke - 15.000.000.000 PT Great Dyke PT Triniti Agung Sentosa - 4.750.000.000 PT Triniti Agung Sentosa PT Kreasi Intan Persada - 42.700.000.000 PT Kreasi Intan Persada Lain-lain masing-masing di bawah Rp 2 miliar 104.387.243.907 136.205.682.812 Others each below of Rp 2 billion Jumlah pihak ketiga 256.529.954.121 377.301.076.338 Total third parties Pihak berelasi: Related parties: Januar Mangitung 657.547.171 657.547.171 Januar Mangitung Jumlah 257.187.501.292 377.958.623.509 Total Utang lain-lain kepada PT Bali Nirwana Resort BNR merupakan utang PT Bali Nirwana Semesta, Entitas Anak, atas pinjaman dana oleh BNR yang tidak lagi dikonsolidasi lihat Catatan 4 butir q. Other payable to PT Bali Nirwana Resort BNR represents payable of PT Bali Nirwana Semesta, a Subsidiary, related with loan payable from BNR which no longer consolidated see Note 4 point q. Pada tanggal 30 September 2013 dan 31 Desember 2012, utang lain-lain - lain-lain terutama merupakan uang muka yang harus dikembalikan oleh PT Graha Andrasentra Propertindo GAP, Entitas Anak, kepada pembeli karena pembatalan pemesanan unit rumah. As of September 30, 2013 and December 31, 2012, other payables - other mainly represents deposits that must be returned by PT Graha Andrasentra Propertindo GAP, a Subsidiary, to the buyer for cancellation of booking for unit house. Utang lain-lain kepada PT Zulam Alinda Sejahtera merupakan uang muka penjualan kepemilikan saham PT Bakrie Infrastructure BI, Entitas Anak, di PT Bakrie Toll Road lihat Catatan 4 butir p dan 18. Other payable to PT Zulam Alinda Sejahtera represents advance on sale of shares ownership of PT Bakrie Infrastructure BI, a Subsidiary, in PT Bakrie Toll Road see Note 4 point p and 18. Pada tanggal 30 September 2013 dan 31 Desember 2012, utang lain-lain kepada PT Arthatama Duta Lestari merupakan utang Entitas Induk yang berasal dari pengalihan kewajiban pembayaran dari PT Bakrie Infrastructure, Entitas Anak, ke Perusahaan sehubungan dengan rencana divestasi PT Bakrie Toll Road. As of September 30, 2013 and December 31, 2012, other payables to PT Arthatama Duta Lestari represent payable of the Company which was derived from the transfer of payment obligations from PT Bakrie Infrastructure, a Subsidiary, to the Company in connection with the divestment plan of PT Bakrie Toll Road. Utang lain-lain kepada E-Crisps Trading Limited E- Crisps merupakan utang PT Bali Nirwana Resort BNR, Entitas Anak, sehubungan dengan pengalihan saham oleh E-Crisps kepada pemegang saham sebelumnya. Other payable to E-Crisps Trading Limited E-Crisps represents payable of PT Bali Nirwana Resort BNR, a Subsidiary, when E-Crips acquired the Company’s shares. Selama tahun 2012, pinjaman ini telah dialihkan dari E- Crisps Trading Limited ke beberapa pihak kreditur dan terakhir dialihkan ke PT Bakrie Nirwana Semesta, pemegang saham BNR, yang kemudian dikonversikan menjadi tambahan modal disetor. During the year 2012, this payable was transferred from E-Crisps Trading Limited to some creditors and last transferred to PT Bakrie Nirwana Semesta, the BNRs stockholders, who later converted to additional paid-in capital. Seluruh utang lain-lain Grup adalah dalam mata uang Rupiah. All of the Company’s other payables are denominated in Rupiah. PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan 30 September 2013 Dan 31 Desember 2012 Dan Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Dan 2012 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS continued September 30, 2013 And December 31, 2012 And For The Periods Ended September 30, 2013 And 2012 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 94 23. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR 23. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 30 September 2013 31 Desember 2012 September 30, 2013 December 31, 2012 Penyelesaian liabilitas Entitas Anak 69.614.169.919 25.089.682.186 Penyelesaian liabilitas Entitas Anak Pengembangan tanah, bangunan Development of land, buildings and dan prasarana 91.377.758.497 100.049.700.403 infrastructure Pajak dan denda pajak - 50.975.938.886 Pajak dan denda pajak Taksiran biaya fasilitas umum dan Estimated public and social facilities sosial 39.527.646.172 41.946.178.951 expenses Perijinan tanah 39.506.765.973 39.506.765.973 Perijinan tanah Bunga pinjaman lihat Catatan 20 dan 27 5.030.383.502 6.617.207.745 Interest see Notes 18 and 27 Honorarium tenaga ahli 1.717.542.802 2.139.380.348 Professional fees Lain-lain masing-masing di bawah Rp 2 miliar 37.532.911.219 36.082.021.412 Others each bellow of Rp 2 billion Jumlah 284.307.178.084 302.406.875.904 Total Pajak dan denda pajak merupakan jumlah liabilitas denda pajak PT Graha Andrasentra Propertindo GAP dan Entitas Anak sesuai dengan surat ketetapan pajak kurang bayar tahun pajak 2010 dan 2009 lihat Catatan 26 butir g. Taxes and penalties represents total liabilities of PT Graha Andrasentra Propertindo GAP, based on Tax Assessment Letter Under Paid for the year 2010 and 2009 see Notes 26 point g. Penyelesaian liabilitas Entitas Anak merupakan kewajiban atas jasa pemeliharaan jalan tol yang masih harus diselesaikan oleh Entitas Induk sehubungan dengan divestasi PT Bakrie Toll Road lihat Catatan 4 butir p dan 45 butir i. Liability completion of Subsidiary represents total liabilities upon the highway maintenance service which must be settled by the Company in order with the divestment of PT Bakrie Toll Road see Notes 4 point p and 45 point i. Mutasi biaya yang masih harus dibayar - taksiran biaya fasilitas umum dan sosial adalah sebagai berikut: Changes of accrued expense - estimated public and social facilites expenses are as follows: 30 September 2013 31 Desember 2012 September 30, 2013 December 31, 2012 Saldo awal 41.946.178.951 47.874.797.830 Beginning balance Pengurangan: Deduction: Pembangunan fasilitas umum dan Development of public and social dan sosial 2.418.532.779 5.928.618.879 facilities Saldo akhir 39.527.646.172 41.946.178.951 Ending balance Beban pengembangan tanah, bangunan dan prasarana merupakan estimasi dari pengembangan proyek Perumahan Bogor Nirwana Residence di Bogor. Cost of land development and infrastructure are the estimated cost for development project of housing estate in Bogor Nirwana Residence in Bogor. 24. UANG MUKA PELANGGAN 24. ADVANCES FROM CUSTOMERS Merupakan saldo uang muka yang diterima dari pelanggan atas penjualan dan penyewaan unit perkantoran dan apartemen serta iuran keanggotaan dengan rincian sebagai berikut: Represents advances received from customers for selling and rental office space and apartment and members fee with details as follows: