UTANG LAIN-LAIN OTHER PAYABLES

PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan 30 September 2013 Dan 31 Desember 2012 Dan Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Dan 2012 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS continued September 30, 2013 And December 31, 2012 And For The Periods Ended September 30, 2013 And 2012 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 94 23. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR 23. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 30 September 2013 31 Desember 2012 September 30, 2013 December 31, 2012 Penyelesaian liabilitas Entitas Anak 69.614.169.919 25.089.682.186 Penyelesaian liabilitas Entitas Anak Pengembangan tanah, bangunan Development of land, buildings and dan prasarana 91.377.758.497 100.049.700.403 infrastructure Pajak dan denda pajak - 50.975.938.886 Pajak dan denda pajak Taksiran biaya fasilitas umum dan Estimated public and social facilities sosial 39.527.646.172 41.946.178.951 expenses Perijinan tanah 39.506.765.973 39.506.765.973 Perijinan tanah Bunga pinjaman lihat Catatan 20 dan 27 5.030.383.502 6.617.207.745 Interest see Notes 18 and 27 Honorarium tenaga ahli 1.717.542.802 2.139.380.348 Professional fees Lain-lain masing-masing di bawah Rp 2 miliar 37.532.911.219 36.082.021.412 Others each bellow of Rp 2 billion Jumlah 284.307.178.084 302.406.875.904 Total Pajak dan denda pajak merupakan jumlah liabilitas denda pajak PT Graha Andrasentra Propertindo GAP dan Entitas Anak sesuai dengan surat ketetapan pajak kurang bayar tahun pajak 2010 dan 2009 lihat Catatan 26 butir g. Taxes and penalties represents total liabilities of PT Graha Andrasentra Propertindo GAP, based on Tax Assessment Letter Under Paid for the year 2010 and 2009 see Notes 26 point g. Penyelesaian liabilitas Entitas Anak merupakan kewajiban atas jasa pemeliharaan jalan tol yang masih harus diselesaikan oleh Entitas Induk sehubungan dengan divestasi PT Bakrie Toll Road lihat Catatan 4 butir p dan 45 butir i. Liability completion of Subsidiary represents total liabilities upon the highway maintenance service which must be settled by the Company in order with the divestment of PT Bakrie Toll Road see Notes 4 point p and 45 point i. Mutasi biaya yang masih harus dibayar - taksiran biaya fasilitas umum dan sosial adalah sebagai berikut: Changes of accrued expense - estimated public and social facilites expenses are as follows: 30 September 2013 31 Desember 2012 September 30, 2013 December 31, 2012 Saldo awal 41.946.178.951 47.874.797.830 Beginning balance Pengurangan: Deduction: Pembangunan fasilitas umum dan Development of public and social dan sosial 2.418.532.779 5.928.618.879 facilities Saldo akhir 39.527.646.172 41.946.178.951 Ending balance Beban pengembangan tanah, bangunan dan prasarana merupakan estimasi dari pengembangan proyek Perumahan Bogor Nirwana Residence di Bogor. Cost of land development and infrastructure are the estimated cost for development project of housing estate in Bogor Nirwana Residence in Bogor. 24. UANG MUKA PELANGGAN 24. ADVANCES FROM CUSTOMERS Merupakan saldo uang muka yang diterima dari pelanggan atas penjualan dan penyewaan unit perkantoran dan apartemen serta iuran keanggotaan dengan rincian sebagai berikut: Represents advances received from customers for selling and rental office space and apartment and members fee with details as follows: PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan 30 September 2013 Dan 31 Desember 2012 Dan Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2013 Dan 2012 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS continued September 30, 2013 And December 31, 2012 And For The Periods Ended September 30, 2013 And 2012 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 95 24. UANG MUKA PELANGGAN lanjutan 24. ADVANCES FROM CUSTOMERS continued 30 September 2013 31 Desember 2012 September 30, 2013 December 31, 2012 Pihak ketiga - dalam Rupiah: Third parties - in Rupiah: Penjualan tanah, rumah Sales of land, housing dan apartemen 513.583.117.934 412.923.261.276 and apartment Penyewa ruang perkantoran 144.704.986.708 32.459.194.759 Tenants of office spaces Hotel 17.636.630.552 8.001.107.303 Hotel Penyewa ruangan, lapangan Tenants of space, courts dan iuran keanggotaan 15.657.602.456 10.473.217.654 and membership fees Penyewa ruang apartemen 13.471.259.757 9.886.853.963 Tenants of units apartment Penjualan unit perkantoran 560.516.647 2.577.334.293 Sales of office space Lain-lain 6.946.407.175 1.811.302.858 Others Pihak berelasi - dalam Rupiah: Related parties - in Rupiah: lihat Catatan 42 butir g see Note 42 point g Penyewa ruang perkantoran 4.744.063.904 4.744.063.904 Tenants of office spaces Jumlah 717.304.585.133 482.876.336.010 Total Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun 281.194.244.308 189.416.493.410 Less current portion Bagian jangka panjang 436.110.340.825 293.459.842.600 Long-term portion Persentase jumlah uang muka pelanggan yang telah diterima untuk penyewaan ruangan dan lapangan dari harga sewa adalah 100, sedangkan persentase uang muka pelanggan yang telah diterima dari harga jual untuk penjualan rumah, apartemen dan unit perkantoran adalah kurang dari 20. The percentage of advances from customer receipt for rental of space and courts is 100 from the rental price, whereas the percentage of advances from customer receipt for the sale of houses, apartments and office units are less than 20 from the sales price. Uang muka pelanggan terutama merupakan uang muka penjualan unit apartemen, ruang perkantoran dan town house yang belum memenuhi kriteria pengakuan pendapatan. Advances from customers mainly represents sale of apartments unit, office space and town house which have not met the criteria for revenue recognition. 25. PENDAPATAN DITANGGUHKAN 25. DEFERRED INCOME Akun ini terdiri dari: This account consists of: 30 September 2013 31 Desember 2012 September 30, 2013 December 31, 2012 Pihak ketiga: Third parties: Penjualan apartemen 173.040.500.559 113.607.381.707 Sales of apartment Penyewa ruangan, lapangan Tenants of space, courts dan iuran keanggotaan 16.153.986.607 21.421.064.996 and membership fees Penjualan unit perkantoran 9.013.648.372 5.003.306.187 Sales of office space Penyewa ruang perkantoran 7.357.775.678 16.198.626.323 Tenants of office spaces Penyewa ruang apartemen 1.352.064.550 403.571.930 Tenants of units apartment Jumlah 206.917.975.766 156.633.951.143 Total Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun 33.746.087.621 25.545.306.154 Less current portion Bagian jangka panjang 173.171.888.145 131.088.644.989 Long-term portion Pendapatan ditangguhkan terutama dari penjualan unit apartemen dan ruang perkantoran merupakan selisih lebih antara uang yang diterima dengan pengakuan pendapatan berdasarkan persentase penyelesaian proyek. Deferred income mainly from sale of apartments unit and office space represents excess cash received over the income recognized based on the project’s percentage of completion.