Catatan atas Laporan Keuangan untuk 31 Desember 2005 dan 2004 PT International Nickel Indonesia Tbk
Notes to the Financial Statements December 31, 2005 and 2004 PT International Nickel Indonesia Tbk
21 Hutang usaha berasal dari pembelian barang dan jasa.
Rincian pemasok dengan transaksi pembelian melebihi 10 dari total hutang usaha, selain saldo dan transaksi dengan pihak
yang memiliki hubungan istimewa yang dijelaskan di Catatan 30e sebagai berikut:
Perseroan mempunyai pinjaman lainnya sebesar 6,1 juta 2004 - 18,2 juta. Jumlah fasilitas pinjaman yang tersedia adalah
78,75 juta yang merupakan fasilitas kredit revolving kepada Inco Limited. Kewajiban untuk pembayaran dimuka berhenti
pada 15 Februari 2006. Pinjaman bank tersebut akan dilunasi melalui 13 angsuran setengah tahunan yang besarnya sama
mulai tanggal 31 Maret 2000. Rata-rata tingkat bunga pinjaman selama tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2005
adalah 4,6 2004 - 2,9. Pada tanggal 1 Oktober 2002, Inco Limited mengalihkan hak pembayaran sebesar 42 juta kepada
Australia and New Zealand Banking Group Limited.
Sebagai jaminan atas pinjaman ini, Perseroan telah menjaminkan dan menggadaikan seluruh aktiva yang digunakan untuk
jaminan, perjanjian penjualan, perjanjian jasa dan polis asuransi, dan Perseroan juga telah menyetujui ketentuan-ketentuan
covenants keuangan tertentu.
13. Hutang Usaha
The Company has other loans amounting to 6.1 million 2004 - 18.2 million. The total available facility is 78.75 million which
was a revolving credit facility that was initially provided by Inco Limited. The obligation to make further advances terminated
on February 15, 2006. The loan is payable in 13 equal semi- annual installments starting March 31, 2000. The average rate
of interest on the loans during the year ended December 31, 2005 was 4.6 2004 - 2.9. On October 1, 2002, Inco Limited
assigned its rights to the payment of 42 million to Australia and New Zealand Banking Group Limited.
As security for these loans, the Company has assigned and pledged all of its collateral accounts, sales agreements, service
agreements and insurance policies, and has agreed to certain limited financial covenants.
13. Trade Payables
The trade payables arose from the purchase of goods and services.
Details of suppliers that make up more than 10 of the Trade Payables balance, other than related party balances shown in
Note 30e are: 31 Desember
2005 2004
December 31 Dalam ribuan Dolar AS
US, in thousands Pihak ketiga
Third Parties Denominasi dalam Rupiah
1.021 4.237
Denominated in Rupiah Denominasi dalam Dolar Singapura
4.046
1.487 Denominated in Singapore dollars
Denominasi dalam Dolar AS 18.028
27.661 Denominated in US dollars
Denominasi dalam Mata uang lain-lain
779
2.052 Denominated in Other Currencies
23.874 35.437
Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Related Parties
Denominasi dalam Dolar Kanada 241
670 Denominated in Canadian dollars
Denominasi dalam Dolar AS 3.903
22.252 Denominated in US dollars
Jumlah 28.018
58.359 Total
31 Desember 2005
2004 December 31
Dalam ribuan Dolar AS US, in thousands
Pihak ketiga Third Parties
Patra Niaga Pte Ltd 10.629
– Patra Niaga Pte Ltd
ABB Industry Pte Ltd –
8.211 ABB Industry Pte Ltd
Kuo Oil S Pte Ltd –
3.887 Kuo Oil S Pte Ltd
14. Perpajakan a. Piutang Pajak
31 Desember
2005
2004 December 31
Dalam ribuan Dolar AS US, in thousands
Pajak penghasilan badan 2005 15.732
– Corporate income tax 2005
Pajak dalam proses banding 265
3.488 Tax in dispute
Piutang PPN 3.461
11.208 VAT receivable
Jumlah 19.458
14.696 Total
14. Taxation a. Taxes Receivable
Catatan atas Laporan Keuangan untuk 31 Desember 2005 dan 2004 PT International Nickel Indonesia Tbk
Notes to the Financial Statements December 31, 2005 and 2004 PT International Nickel Indonesia Tbk
22 Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan yang
ditunjukkan dalam laporan keuangan dengan taksiran penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut:
b. Hutang Pajak 31 Desember
2005 2004
December 31 Dalam ribuan Dolar AS
US, in thousands Hutang pajak penghasilan badan
–
27.322 Corporate income tax payable
Hutang Pajak lainnya Other taxes payable
Pasal 21
2.249
1.239 Article 21
Pasal 23 dan 26 740
518 Article 23 and 26
PPN terhutang
1.917
1.592 VAT payable
Jumlah 4.906
30.671 Total
c. Beban Pajak Penghasilan
Beban pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2005 dan 2004 adalah sebagai berikut:
2005 2004
Dalam ribuan Dolar AS US, in thousands
Laba sebelum pajak penghasilan 384.457
406.872 Earnings before income tax
Perbedaan waktu: Temporary differences:
Perbedaan antara penyusutan Difference between book and
komersial dan fiskal 16.095
20.935 tax depreciation
Manfaat pensiun dan imbalan Retirement benefits and other
pasca kerja lainnya 5.289
1.297 post-retirement obligations
363.073 387.234
Perbedaan permanen: Permanent differences:
Pendapatan bunga kena pajak final 107
59 Interest income subject to final tax
Beban yang tidak dapat dikurangkan 921
461 Non - deductible expenses
Lainnya 193
1.385 Others
1.007 1.787
364.080 389.021
Dikurangi: Deduction:
Rugi pajak yang dapat dikompensasi Tax losses carried forward from
dari tahun-tahun sebelumnya –
1.491 previous years
Laba kena pajak 364.080
387.530 Taxable profit
Pajak penghasilan
109.223
116.258 Income tax
Pajak yang dibayar di muka
124.955
88.936 Prepaid tax
Lebihkurang bayar pajak 15.732
27.322 Overunder payment of tax
c. Income Tax Expense
The income tax expense for the years ended December 31, 2005 and 2004 was as follows:
2005 2004
Dalam ribuan Dolar AS US, in thousands
Kini 109.223
116.258 Current
Tangguhan 6.314
6.183 Deferred
Beban pajak penghasilan
115.537
122.441 Income tax expense
The reconciliation between earnings before income tax as shown in these financial statements and the estimated taxable income
is as follows:
b. Taxes Payable
Taxable income disclosed in these financial statements is consistent with that reported in the annual income tax return.
Laba kena pajak yang diungkapkan dalam laporan keuangan ini konsisten dengan laba kena pajak yang dilaporkan dalam surat
pemberitahuan pajak tahunan.