PEMBIAYAAN MUDHARABAH MUDHARABAH FINANCING

NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE SIX-MONTH PERIODS ENDED JUNE 30, 2013 AND 2012 AND THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012, 2011 AND 2010 AND JANUARY 1, 2010DECEMBER 31, 2009 Continued 2011 2010 Dalam perhatian Lancar khusus Jumlah Lancar Lancar Pass Special mention Total Pass Pass Rp000 Rp000 Rp000 Rp000 Rp000 Modal kerja 284.852.871 16.491 284.869.362 271.976.801 36.590.322 Working capital Konsumsi 237.204.700 2.773 237.207.473 - 65.220.079 Consumer Investasi 447.642 - 447.642 - - Investment Jumlah 522.505.213 19.264 522.524.477 271.976.801 101.810.401 Total Cadangan kerugian Allow ance for impairment penurunan nilai 5.169.932 127 5.170.059 2.394.168 1.018.105 losses Pembiayaan Mudharabah - Mudharabah Financing - Bersih 517.335.281 19.137 517.354.418 269.582.633 100.792.296 Net 31 DesemberDecember 31, 2012 Jangka waktu pembiayaan Mudharabah diklasifikasikan berdasarkan periode dalam perjanjian pembiayaan adalah sebagai berikut: Mudharabah financing classified based on the terms of financing agreements are as follows: 30 JuniJune 30, 2013 2012 2011 2010 Rp000 Rp000 Rp000 Rp000 ≤ 1 tahun 45.291.849 8.266.676 7.704.931 27.952.014 ≤ 1 year 1 - 2 tahun 98.282.309 100.036.328 8.312.993 35.713 1 - 2 years 2 - 5 tahun 320.504.904 282.698.816 138.136.702 35.323.148 2 - 5 years 5 tahun 116.773.520 131.522.657 117.822.175 38.499.526 5 years Jumlah 580.852.582 522.524.477 271.976.801 101.810.401 Total Cadangan kerugian penurunan nilai 5.780.503 5.170.059 2.394.168 1.018.105 Allow ance for impairment losses Jumlah Pembiayaan Mudharabah - Bersih 575.072.079 517.354.418 269.582.633 100.792.296 Total Mudharabah Financing - Net 31 DesemberDecember 31, Berikut adalah informasi pokok lainnya sehubungan dengan pembiayaan Mudharabah: Below are other major informations on Mudharabah financing: a. Seluruh pembiayaan Mudharabah dilakukan berdasarkan akad Mudharabah Mutlaqah dan dalam mata uang Rupiah. a. All Mudharabah financing are made under Mudharabah Mutlaqah contract and in Indonesian Rupiah. b. Rata-rata bagi hasil per tahun pembiayaan Mudharabah masing-masing sebesar 12,29, 12,06, 12,01 dan 10,66 untuk tahun 2013, 2012, 2011 dan 2010. b. The average revenue sharing per annum of Mudharabah financing are 12.29, 12.06, 12.01 and 10.66 in 2013, 2012, 2011 and 2010, respectively. c. Pembiayaan dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh perbankan. Pembiayaan juga dijamin dengan jaminan tunai berupa deposito berjangka Mudharabah Catatan 19. Manajemen berkeyakinan agunan yang diterima tersebut cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya pembiayaan yang diberikan. c. Financing are secured by collateral which are legalized by deed of encumbrance, power of attorney to sell and other collaterals that are generally accepted in the banking industries. Financing are also secured by cash collateral, in the form of Mudharabah time deposits Note 19. Management believes that collateral received from debtor is adequate to cover possible losses on uncollectible financing. d. Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Pembiayaan BMPP kepada Bank Indonesia pada tanggal 30 Juni 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 tidak terdapat pembiayaan yang melanggar ketentuan BMPP. d. As of June 30, 2013, December 31, 2012, 2011 and 2010 there are no financing which exceeded the legal lending limit BMPP as stated in the legal lending limit report to Bank Indonesia. 217 NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE SIX-MONTH PERIODS ENDED JUNE 30, 2013 AND 2012 AND THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012, 2011 AND 2010 AND JANUARY 1, 2010DECEMBER 31, 2009 Continued Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai pembiayaan Mudharabah adalah sebagai berikut: The changes in allowance for impairment losses on Mudharabah financing are as follows: 30 JuniJune 30, 2013 2012 2011 2010 Rp000 Rp000 Rp000 Rp000 Saldo aw al 5.170.059 2.394.168 1.018.105 - Beginning balance Penyisihan 610.444 2.775.891 1.376.063 1.018.105 Provision Saldo akhir 5.780.503 5.170.059 2.394.168 1.018.105 Ending balance 31 DesemberDecember 31, Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai pembiayaan Mudharabah adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya pembiayaan. Management believes that the allowances for impairment losses on Mudharabah financing are adequate to cover the losses which might arise from uncollectible financing provided. 11. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH 11. MUSYARAKAH FINANCING Pembiayaan Musyarakah berdasarkan jenis dan kualitas adalah sebagai berikut: Musyarakah financing based on type and quality are as follows: 2012 2011 2010 Lancar Diragukan Jumlah Lancar Lancar Lancar Pass Doubtful Total Pass Pass Pass Rp000 Rp000 Rp000 Rp000 Rp000 Modal kerja 293.943.317 2.373.778 296.317.095 216.204.720 49.154.514 81.863.077 Working capital Investasi 44.835.922 - 44.835.922 14.350.258 - - Investment Lainnya 15.379.793 - 15.379.793 1.693.135 - - Others Jumlah 354.159.032 2.373.778 356.532.810 232.248.113 49.154.514 81.863.077 Total Cadangan kerugian penurunan nilai 3.372.931 - 3.372.931 2.287.481 491.545 818.631 Allow ance for impairment losses Jumlah Pembiayaan Musyarakah - Bersih 350.786.101 2.373.778 353.159.879 229.960.632 48.662.969 81.044.446 Total Musyarakah Financing - Net 31 DesemberDecember 31, 30 JuniJune 30, 2013 Jangka waktu pembiayaan Musyarakah diklasifikasikan berdasarkan periode dalam perjanjian pembiayaan adalah sebagai berikut: Musyarakah financing classified based on the terms of financing agreements are as follows: 30 JuniJune 30, 2013 2012 2011 2010 Rp000 Rp000 Rp000 Rp000 ≤ 1 tahun 150.290.000 102.565.322 535.000 617.500 ≤ 1 year 1 - 2 tahun 18.633.195 4.911.101 2.198.000 - 1 - 2 years 2 - 5 tahun 96.724.969 105.330.539 26.275.493 56.218.074 2 - 5 years 5 tahun 90.884.646 19.441.151 20.146.021 25.027.503 5 years Jumlah 356.532.810 232.248.113 49.154.514 81.863.077 Total Cadangan kerugian penurunan nilai 3.372.931 2.287.481 491.545 818.631 Allow ance for impairment losses Jumlah Pembiayaan Musyarakah - Bersih 353.159.879 229.960.632 48.662.969 81.044.446 Total Musyarakah Financing - Net 31 DesemberDecember 31, 218 NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE SIX-MONTH PERIODS ENDED JUNE 30, 2013 AND 2012 AND THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012, 2011 AND 2010 AND JANUARY 1, 2010DECEMBER 31, 2009 Continued Berikut adalah informasi pokok lainnya sehubungan dengan pembiayaan Musyarakah: Below are other major informations on Musyarakah financing: a. Seluruh pembiayaan Musyarakah dilakukan dalam mata uang Rupiah. a. All Musyarakah financing are made in Indonesian Rupiah. b. Rata-rata bagi hasil per tahun pembiayaan Musyarakah masing-masing sebesar 11,27, 11,40, 12,22 dan 12,45 untuk tahun 2013, 2012, 2011 dan 2010. b. The average revenue sharing per annum of Musyarakah are 11.27, 11.40, 12.22 and 12.45 in 2013, 2012, 2011 and 2010, respectively. c. Pembiayaan dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh perbankan. Pembiayaan juga dijamin dengan jaminan tunai berupa deposito berjangka Mudharabah Catatan 19. Manajemen berkeyakinan agunan yang diterima tersebut cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya pembiayaan yang diberikan. c. Financing are secured by collateral which are legalized by deed of encumbrance, power of attorney to sell and other collaterals that are generally accepted in the banking industries. Financing are also secured by cash collateral, in the form of Mudharabah time deposits Note 19. Management believes that collateral received from debtor is adequate to cover possible losses on uncollectible financing. d. Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Pembiayaan BMPP kepada Bank Indonesia pada tanggal 30 Juni 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 tidak terdapat pembiayaan yang melanggar ketentuan BMPP. e. Rasio piutang bermasalah neto dan bruto masing-masing sebesar 0,67 pada tanggal 30 Juni 2013. d. As of June 30, 2013, December 31, 2012, 2011 and 2010 there are no financing which exceeded the legal lending limit BMPP as stated in the legal lending limit report to Bank Indonesia. e. The ratio net and gross of Non Performing Financing NPF is 0.67 as of June 30, 2013. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai pembiayaan Musyarakah adalah sebagai berikut: The changes in allowance for impairment losses on Musyarakah financing are as follows: 30 JuniJune 30, 2013 2012 2011 2010 Rp000 Rp000 Rp000 Rp000 Saldo aw al 2.287.481 491.545 818.631 - Beginning balance Penyisihan pemulihan 1.085.450 1.795.936 327.086 818.631 Provision reversal of provision Saldo akhir 3.372.931 2.287.481 491.545 818.631 Ending balance 31 DesemberDecember 31, Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai pembiayaan Musyarakah adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya pembiayaan. Management believes that the allowances for impairment losses on Musyarakah financing are adequate to cover the losses which might arise from uncollectible financing provided. 219