BRISyariah
•LaporanTahunan2013|2013AnnualReport
101
Penilaianagunandapatdilakukanolehpenilai internal ataupun eksternal. Penilai external
harus ditunjuk oleh Bank dan memiliki pengetahuan, pendidikan, dan pengalaman
yangcukuppadabidangpenilaianagunan.
2. RISIKO PASAR
Risikopasaradalahrisikodimananilaiwajaratau aruskasdimasamendatangdarisuatuinstrumen
keuangan akan berluktuasi akibat perubahan variabel pasar, seperti: suku bunga, nilai tukar,
hargaekuitas,danhargakomoditas.
• PengelolaanRisikoPasar Sebagai Bank Syariah yang belum menjadi
bank Devisa dan tidak melakukan transaksi trading terkait suku bunga, sampai dengan
saatiniBRISyariahhanyaterpaparpadarisiko suku bunga pada Banking Book. Sejatinya
bankyangmenjalankanprinsipsyariahtidak mengenalsukubungadanmenghindaririba,
tetapi untuk kepentingan benchmarking, margin murabahah, ujroh, dan bagi hasil
dikonversi menjadi ER efektif rate semata hanyauntukperhitunganrisikopasarseperti
halnyaterjadipadabankkonvensional.
Pengelolaan risiko tingkat margin, ujroh dan bagi hasil yang direpresentasikan ke
dalam Efektif Rate dalam Banking Book mengikuti Kebijakan Efektif Rate yang
diputuskan sekurangnya satu bulan sekali oleh Komite Aset dan Liabilitas atau Asset
Liability Committee ALCO yang diketuai olehDirekturUtamadanKepalaGrupTresuri
sebagaisekretarisnya.
3. RISIKO LIKUIDITAS
Risikolikuiditasdapatterjadiketikasebuahbank tidak dapat memenuhi kewajiban inansialnya
kepadanasabahataucounterpartysecaratepat waktu dengan biaya yang wajar. Manajemen
risiko likuiditas merupakan hal yang sangat penting karena dapat berdampak signiikan
terhadapkeberlangsunganbisnis. Collateral appraisal can be performed by
internalorexternalappraiser.Externalappraiser appointedbytheBankshouldhaveadequate
knowledge,educationandexperienceinthe scopeofcollateralappraisal.
2. MARKET RISK
Market risk is the risk where reasonable value orfuturecashlowofainancialinstrumentwill
beluctuatingastheresultofchangesinmarket variables, such as interest rate, exchange rate,
equityprice,andcommodityprice.
• MarketRiskManagement Anon-exchangeShariaBankasyetandhaving
no exposure to trading transaction related to exchange rate or interest rate, BRISyariah
hasonlybeenexposedtointerestrateriskat BankingBook.Actuallybankoperatingunder
sharia principles recognizes no interest rate for pricing and avoids usury riba, however
for benchmarking purposes, the margins of murabahah, ujroh and revenue sharing are
converted into ER effective rate which is only used for calculation of market risk just
likeconventionalbanksdo.
Risk management of margin rate, ujroh, and revenue sharing portion represented
into Effective Rate ER in the Banking Book adheres to the Effective Rate Policy which
is approved by Asset Liability Committee ALCOMeetingatleastonceamonth.ALCO
ispresidedbyPresidentDirectorandtheHead ofTreasuryGroupasitssecretary.
3. LIQUIDITY RISK
Liquidity risk may arise in the event a bank is unable to meet its inancial obligations to the
customersorcounterpartyinatimelyandcost effective manner. Liquidity risk management is
crucial as it may have signiicant impact to the sustainabilityofbusiness.
Manajemen Risiko Risk Management
Company Proile Management’s Report
Management’s Discussion and Analysis Good Corporate Governance
Corporate Social Responsibility Corporate Data
Consolidated Financial Satements
BRISyariah
•LaporanTahunan2013|2013AnnualReport
102
• PengelolaanRisikolikuiditas: Kondisilikuiditasbanksecaraberkaladiukur
dandimonitormelaluibeberaparasiolikuiditas seperti Financing to Deposit Ratio, rasio
aset likuid AL terhadap Non Core Deposit NCD,rasioALterhadapDanaPihakKetiga
DPK, rasio kewajiban antar-bank, arus kas dan kesenjangan likuiditas. Bank senantiasa
melakukan proses identiikasi atas sumber- sumber pendanaan, memelihara akses ke
pasar uang, serta menetapkan strategi diversiikasi sumber pendanaan tersebut
dari berbagai segmen termasuk melakukan behavior alanalysis baik core maupun non-
core atas dana pihak ketiga. Bank juga memastikanpemenuhanterhadapcadangan
minimumGWMdansecondaryreserve.
Kebijakan, prosedur
dan metodologi
pengukuran secara berkala, dievaluasi dan direview oleh Risk Management Group
bersama-sama dengan Treasury Group, dan apabila diperlukan dilakukan pembaharuan
dan senantiasa disesuaikan dengan kondisi terkinidanregulasiterkait.
Manajemenseniorsecaraberkalamemantau eksposur dan strategi pengelolaan risiko
likuiditas sekurangnya satu kali dalam satu bulan melalui rapat Asset and Liability
CommitteeALCO.
4. RISIKO OPERASIONAL
Risiko Operasional adalah risiko kerugian yang diakibatkan oleh proses internal yang kurang
memadai, kegagalan proses internal, kesalahan manusia, kegagalan system, danatau adanya
kejadian
eksternal yang
mempengaruhi operasionalBank.
• PengelolaanRisikoOperational: Meningkatnya kebutuhan manajemen risiko
operasional yang efektif didorong oleh beberapa faktor sebagai berikut: kerugian
operasional signiikan yang dialami oleh industri perbankan di dunia; berlakunya
regulasibarudanpraktikterbaikdalamskala internasional; perubahan yang sangat cepat
Manajemen Risiko Risk Management
Proil Perseroan Laporan Manajemen
Pembahasan dan Analisa Manajemen Tata Kelola Perusahaan
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Laporan Keuangan Konsolidasian
• liquidityRiskManagement: TheBank’sliquidityisregularlymeasuredand
monitoredthroughsomeliquidityratiossuch asFinancingtoDepositRatio,LiquidAssetAL
toNon-CoreDepositNCDratio,LiquidAsset to Third Party Funds DPK ratio, interbank
liabilities ratio, cash low and liquidity gap ratio. The Bank continuously identiies the
availablesourcesoffunding,maintainaccess tomoneymarket,andestablishdiversiication
strategyofsuchfundingsourcesfromvarious segmentsincludingbehavioranalysisoncore
and non-core third party funds. The Bank alsoensuresthemaintenanceofitsminimum
reserve requirement RR and secondary reserve.
Policy,procedureandmeasuringmethodology areregularlyevaluatedandreviewedbyRisk
Management Group jointly with Treasury Group, and when necessary, have them
renewed and adjusted to the most current conditionandrelatedregulations.
Senior Management regularly monitors the exposure and strategy of liquidity risk
managementatleastonceamonththrough Asset and Liability Committee ALCO
meeting.
4. OPERATIONAL RISK