ANALISA JATUH TEMPO lanjutan MATURITY ANALYSIS continued

BRISyariah ฀•฀Laporan฀Tahunan฀2013฀|฀2013฀Annual฀Report 233 The original financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 85 39. MANAJEMEN RISIKO 39. RISK MANAGEMENT Bank dalam menjalankan usahanya senantiasa dihadapkan pada berbagai risiko. Seiring dengan berkembangnya bisnis Bank, risiko yang dihadapi Bank menjadi semakin kompleks. Bank dituntut untuk mampu menerapkan manajemen risiko yang handal agar dapat beradaptasi dengan kompleksitas kegiatan usaha tersebut. Prinsip- prinsip manajemen risiko yang diterapkan harus dapat mendukung Bank untuk lebih berhati-hati seiring dengan perkembangan kegiatan usaha dan operasional perbankan yang sangat pesat. The Bank’s in business is constantly exposed to various risks. Along with the development of the Banks business, risks faced by the Bank became increasingly complex. Bank is required to implement a reliable risk management in order to adapt to the complexity of the business. The principles of risk management practices should be used to support the Bank in the development of business activities and banking operations very rapidly. Penyusunan profil risiko Bank sesuai dengan PBI No. 1323PBI tanggal 2 November 2011 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah yang dilakukan untuk 8 delapan jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, risiko operasional, risiko strategik, risiko kepatuhan, risiko reputasi dan risiko hukum . The preparation of the Banks risk profile in accordance with Bank Indonesia Regulation No. 1323PBI dated November 2, 2011 on the Application of Risk Management for Islamic Commercial Bank and Islamic Business Unit conducted for eight 8 types of risk are credit risk, liquidity risk, market risk, operational risk, strategic risk, compliance risk, risk reputation and legal risk.

a. Manajemen Risiko Kredit

a. Credit Risk Management

Risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan nasabah atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank sesuai dengan perjanjian yang disepakati. Credit risk is the risk of the failure of customers or other parties to fulfill their obligations to the Bank in accordance with the agreed contract. Upaya yang dilakukan Bank untuk mengurangi eksposur risiko kredit, diantaranya melalui berbagai langkah mitigasi risiko pembiayaan dengan menggunakan sejumlah teknik seperti agunan dan jaminan pihak ketiga untuk mengurangi dampak risiko. Teknik mitigasi risiko kredit memungkinkan Bank untuk melindungi terhadap terjadinya pemburukan kualitas pembiayaan. Efforts are made to reduce the Banks exposure to credit risk, such as through a variety of measures of financing risk mitigation by using a number of techniques such as collateral and third party guarantees to reduce the risks. Credit risk mitigation techniques enable the Bank to protect against the deterioration of the quality of financing. Tindakan yang diambil oleh Bank untuk meminimalkan risiko kredit diantaranya sebagai berikut: The actions taken by the Bank to minimize the credit risk include the following: 1 Melakukan analisa terhadap permohonan pembiayaan dari calon nasabah. 1 Conducting an analysis of funding requests from prospective customers. 2 Melakukan review terhadap kebijakan pembiayaan dan prosedur operasi standar untuk setiap segmen kredit. 2 Reviewing the financial policies and standard operating procedures for each segment of the financing. 3 Mengembangkan loan originating system untuk pembiayaan mikro dan konsumen sebagai alat yang membantu untuk mengurangi risiko pembiayaan. 3 Developing loan originating system for microfinance and consumer financing as a tool to helps reducing the credit risk. 4 Menetapkan target market nasabah dalam rangka mengantisipasi terjadinya Non- Performing Financing NPF. 4 Defining the target market customers in order to anticipate the occurrence of Non- Performing Financing NPF. 5 Melakukan analisa portofolio terhadap pembiayaan yang diberikan baik berdasarkan segmen bisnis maupun sektor industri. 5 Conducting a portfolio analysis of the financing provided both by business and industry segments. BRISyariah ฀•฀Laporan฀Tahunan฀2013฀|฀2013฀Annual฀Report 234 The original financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 86 39. MANAJEMEN RISIKO lanjutan 39. RISK MANAGEMENT continued

a. Manajemen Risiko Kredit lanjutan

a. Credit Risk Management continued

Tindakan yang diambil oleh Bank untuk meminimalkan risiko kredit diantaranya sebagai berikut lanjutan: The actions taken by the Bank to minimize the credit risk include the following continued: 6 Menentukan Batas Maksimum Penyaluran Dana internal. 6 Defining internal Disbursement Limit. 7 Melakukan analisa dampak terhadap pembiayaan Bank akibat terjadinya penurunan harga komoditas dan penurunan ekspor. 7 Analyzing the impact on Bank’s financing due to lower commodity prices and a decline in exports. b. Risiko Pasar b. Market Risk Risiko pasar adalah risiko akibat perubahan harga pasar, antara lain risiko dari perubahan nilai aset yang dapat diperdagangkan atau disewakan. Bank hanya terekspos risiko pasar pada banking book, dikarenakan Bank belum memiliki portofolio trading book. Market risk is a risk due to changes in market prices, such as risks of changes in the value of assets that can be traded or leased. Bank only exposed to market risk in its banking book, because the Bank does not have any trading book portfolios. Tindakan yang diambil oleh Bank untuk meminimalkan risiko pasar diantaranya sebagai berikut: The actions taken by the Bank to minimize market risk include the following: 1 Melakukan review terhadap kebijakan dan prosedur operasi standar yang terkait dengan pengelolaan risiko pasar. 1 Conducting a review of policies and standard operating procedures related to the management of market risk. 2 Melakukan monitoring terhadap perkembangan tingkat suku bunga di pasar dan menganalisa pengaruhnya terhadap kinerja Bank. 2 Monitoring the development of interest rates in the market and analyzing its effect on the Banks performance. c. Risiko Likuiditas c. Liquidity Risk Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajiban. Seiring dengan perkembangan bisnis. Bank, risiko likuiditas merupakan salah satu risiko yang menjadi perhatian utama Bank. Risiko ini dapat terjadi akibat pertumbuhan pembiayaan bank yang lebih besar dibandingkan dengan pertumbuhan dana pihak ketiga. Perbedaan antara ketersediaan sumber dana dan jatuh tempo pinjaman dapat menyebabkan kesulitan dalam memenuhi kewajiban bank kepada nasabah dan pihak lainnya. Liquidity risk is the risk due to the inability of the Bank to meet its maturing obligations. Along with the development of the Banks business, liquidity risk is the risk that one of the major concern of the Bank. This risk may result from the growth of bank financing greater than the growth in deposits. The difference between the availability of funds and the loan maturity can lead to difficulty in meeting obligations for the Bank to the customers and other parties. Tindakan yang diambil oleh Bank untuk meminimalkan risiko likuiditas diantaranya sebagai berikut: The actions taken by the Bank to minimize the liquidity risk include the following: 1 Melakukan review terhadap kebijakan dan prosedur operasi standar yang terkait dengan pengelolaan risiko likuiditas. 1 Conducting a review of policies and standard operating procedures related to the management of liquidity risk.