ANALISA JATUH TEMPO MATURITY ANALYSIS

BRISyariah ฀•฀Laporan฀Tahunan฀2013฀|฀2013฀Annual฀Report 232 The original financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 84 38. ANALISA JATUH TEMPO lanjutan 38. MATURITY ANALYSIS continued Jatuh tempo aset dan liabilitas pada tanggal- tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 berdasarkan waktu yang tersisa sampai dengan tanggal jatuh tempo adalah sebagai berikut lanjutan: Maturity of assets and liabilities as of December 31, 2013 and 2012 based on the remaining period to maturity are as follows continued: 31 Desember 2012 December 31, 2012 1 bulan 3 bulan Lainnya sampai sampai Lebih yang tidak Sampai dengan dengan dari memiliki dengan 3 bulan 1 tahun 1 tahun jatuh tempo 1 bulan 1 month up to 3 months up to More than Others that have Jumlah Keterangan Up to 1 month 3 months 1 year 1 year no maturities Total Descriptions Liabilitas Liabilities Liabilitas segera 51.913 - - - - 51.913 Obligations due immediately Undistributed revenue Bagi hasil yang belum dibagikan 25.720 - - - - 25.720 sharing Simpanan nasabah 2.360.278 - - - - 2.360.278 Deposits Simpanan dari bank lain 555.650 - - - - 555.650 Deposits from other banks Pinjaman yang diterima - - - 100.000 - 100.000 Fund borrowing Utang pajak 39.474 - - - - 39.474 Taxes payable Estimasi kerugian Estimated losses on komitmen dan commitments and kontinjensi - - - - 414 414 contingencies Liabilitas lain-lain - - - - 298.290 298.290 Other liabilities Jumlah liabilitas 3.033.035 - - 100.000 298.704 3.431.739 Total liabilities Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah Funds Mudharabah savings Tabungan mudharabah 195.285 - - - - 195.285 deposits Deposito mudharabah 7.346.482 1.862.612 181.884 2.348 - 9.393.326 Mudharabah time deposits Jumlah dana syirkah Total temporary temporer 7.541.767 1.862.612 181.884 2.348 - 9.588.611 syirkah funds Perbedaan jatuh tempo 8.393.886 1.146.518 1.794.916 8.863.641 49.589 1.068.564 Maturity gap Usaha-usaha yang dilakukan Bank untuk mengatasi maturity gap yang ada adalah sebagai berikut: The following are the Bank’s efforts to reduce the existing maturity gap: 1 Mengupayakan agar dana pihak ketiga disalurkan dalam bentuk piutang dan pembiayaan dengan jangka waktu yang tidak melebihi jangka waktu penghimpunan dana. Dengan demikian dana jangka pendek diupayakan disalurkan ke dalam pembiayaan jangka pendek. 1 Manage third party funds to be disbursed in the form of receivables and financing within the term period which shall not exceed the third party funding time period. The short-term third party funds shall be disbursed into the short-term receivables and financing. Demikian juga sebaliknya untuk pendanaan jangka panjang diupayakan disalurkan ke dalam pembiayaan jangka panjang pula. Similarly, long-term third party funds shall be disbursed into the long-term receivable and financing. 2 Mengupayakan agar dana pihak ketiga dihimpun dalam periode jangka panjang dengan memberikan imbal hasil yang lebih kompetitif. 2 Maintain relationship and encourage customers to deposit their funds for longer- term period by granting competitive yields. BRISyariah ฀•฀Laporan฀Tahunan฀2013฀|฀2013฀Annual฀Report 233 The original financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 85 39. MANAJEMEN RISIKO 39. RISK MANAGEMENT Bank dalam menjalankan usahanya senantiasa dihadapkan pada berbagai risiko. Seiring dengan berkembangnya bisnis Bank, risiko yang dihadapi Bank menjadi semakin kompleks. Bank dituntut untuk mampu menerapkan manajemen risiko yang handal agar dapat beradaptasi dengan kompleksitas kegiatan usaha tersebut. Prinsip- prinsip manajemen risiko yang diterapkan harus dapat mendukung Bank untuk lebih berhati-hati seiring dengan perkembangan kegiatan usaha dan operasional perbankan yang sangat pesat. The Bank’s in business is constantly exposed to various risks. Along with the development of the Banks business, risks faced by the Bank became increasingly complex. Bank is required to implement a reliable risk management in order to adapt to the complexity of the business. The principles of risk management practices should be used to support the Bank in the development of business activities and banking operations very rapidly. Penyusunan profil risiko Bank sesuai dengan PBI No. 1323PBI tanggal 2 November 2011 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah yang dilakukan untuk 8 delapan jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, risiko operasional, risiko strategik, risiko kepatuhan, risiko reputasi dan risiko hukum . The preparation of the Banks risk profile in accordance with Bank Indonesia Regulation No. 1323PBI dated November 2, 2011 on the Application of Risk Management for Islamic Commercial Bank and Islamic Business Unit conducted for eight 8 types of risk are credit risk, liquidity risk, market risk, operational risk, strategic risk, compliance risk, risk reputation and legal risk.

a. Manajemen Risiko Kredit

a. Credit Risk Management

Risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan nasabah atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank sesuai dengan perjanjian yang disepakati. Credit risk is the risk of the failure of customers or other parties to fulfill their obligations to the Bank in accordance with the agreed contract. Upaya yang dilakukan Bank untuk mengurangi eksposur risiko kredit, diantaranya melalui berbagai langkah mitigasi risiko pembiayaan dengan menggunakan sejumlah teknik seperti agunan dan jaminan pihak ketiga untuk mengurangi dampak risiko. Teknik mitigasi risiko kredit memungkinkan Bank untuk melindungi terhadap terjadinya pemburukan kualitas pembiayaan. Efforts are made to reduce the Banks exposure to credit risk, such as through a variety of measures of financing risk mitigation by using a number of techniques such as collateral and third party guarantees to reduce the risks. Credit risk mitigation techniques enable the Bank to protect against the deterioration of the quality of financing. Tindakan yang diambil oleh Bank untuk meminimalkan risiko kredit diantaranya sebagai berikut: The actions taken by the Bank to minimize the credit risk include the following: 1 Melakukan analisa terhadap permohonan pembiayaan dari calon nasabah. 1 Conducting an analysis of funding requests from prospective customers. 2 Melakukan review terhadap kebijakan pembiayaan dan prosedur operasi standar untuk setiap segmen kredit. 2 Reviewing the financial policies and standard operating procedures for each segment of the financing. 3 Mengembangkan loan originating system untuk pembiayaan mikro dan konsumen sebagai alat yang membantu untuk mengurangi risiko pembiayaan. 3 Developing loan originating system for microfinance and consumer financing as a tool to helps reducing the credit risk. 4 Menetapkan target market nasabah dalam rangka mengantisipasi terjadinya Non- Performing Financing NPF. 4 Defining the target market customers in order to anticipate the occurrence of Non- Performing Financing NPF. 5 Melakukan analisa portofolio terhadap pembiayaan yang diberikan baik berdasarkan segmen bisnis maupun sektor industri. 5 Conducting a portfolio analysis of the financing provided both by business and industry segments.