BRISyariah
•LaporanTahunan2013|2013AnnualReport
98
Grup Risk Management and Compliance RCG menjalankan fungsi manajemen risiko secara
independen. RCG sebagai partner dari unit bisnis, bertanggung jawab untuk melakukan review
terhadap produk dan aktivitas baru maupun modiikasi perbaikan dari produk aktivitas yang
telah tersedia, merekomendasikan mitigasi risiko yang sesuai dengan risk appetite bank, mereview
dan memperbaiki kebijakan manajemen risiko, memberikan rekomendasi batasan dan limit untuk
aktivitasbisnisdankewenanganbisnis,memastikan ketersediaan dan memperbarui payung kebijakan
dan prosedur untuk mengidentiikasi, mengukur, menganalisa, dan mengendalikan risiko di setiap
lini bisnis. RCG bertindak sebagai sekretaris Komite Manajemen Risiko, bertanggung jawab
untuk mengelola dan mengadministrasikan rapat Komite, memastikan proil risiko bank disusun dan
dilaporkan secara berkala dan tepat waktu. RCG juga bertanggug jawab untuk mensosialisasikan
strategi mitigasi risiko dan kebijakan manajemen risiko ke seluruh unit bisnis dan berupaya untuk
menciptakan budaya sadar risiko yang kokoh pada levelperusahaandancabang.
PENGELOLAAN DELAPAN JENIS RISIKO UTAMA
1. RISIKO PEMBIAYAAN
Risiko pembiayaan pada umumnya merupakan risikoutamaBankyangberasaldarikonsekuensi
bank sebagai pemberi pinjaman. Risiko pembiayaan timbul akibat nasabah gagal
memenuhikewajibannyakepadaBank.
• Organisasi dan Kebijakan Manajemen Risiko Pembiayaan
Proses persetujuan pembiayaan telah dibuat dengan efektif sehingga memungkinkan
proses keputusan pembiayaan yang optimal dengan
mendelegasikan wewenang
persetujuan pembiayaan di tingkat sentra unitmikro,kantorcabang,dankantorpusat
berdasarkantingkatrisikodanjumlahplafond pembiayaan, sebagaimana terlihat pada
diagram Proses Persetujuan Pembiayaan di bawahini.Persetujuanpembiayaandilakukan
olehKomitePembiayaanyangditunjukoleh Dewan Direksi dan diatur dalam Kebijakan
Risk Management and Compliance Group RCG carries out its risk management function
independently. RCG, as a business unit partner is responsible to review new products and banking
activities as well as modiicationenhancement of existing productsactivities, recommend appropriate
risk mitigation according to bank risk appetite, review and improve risk management policy,
recommend limits and boundaries for business activitiesandauthorities,ensuretheavailabilityand
renew the policy and procedure umbrella in order to identify, measure, analyze, and control all risks
in each line of business. RCG acts as the secretary toRiskManagementCommitteethatisresponsible
tomanageandadministerCommitteemeetings,to ensure bank risk proile is prepared and reported
onaperiodicbasisandtimelymanner.RCGisalso responsible to socialize the risk mitigation strategy
andriskmanagementpolicytoallbusinessunitsand exerts the effort to create a strong culture of risk
awarenessatthecompanyandbranchlevels.
MANAGEMENtOFthEEIGhttYPESOF MAIN RISK MANAGEMENT
1. FINANCINGRISK
FinancingriskisgenerallythemainriskofBankas theconsequenceofbankingbusinessaslender.
TheBankhastotakeinancingriskifcustomer defaultsitsobligationtotheBank.
• OrganizationandPolicyofFinancingRisk Management
The process of inancing approval has been made effectively, allowing optimal inancing
decision process by delegating the approval authority at the centralunit level of micro
business, branch ofice, and head ofice based on the risk level and total inancing
ceiling, as shown in the diagram of the Financing Approval Process here below.
ApprovalisprovidedbyFinancingCommittee appointed by the Board of Directors and
speciiedinthePolicyonDelegationofLimits ofAuthorityforFinancingApprovalBWPP.
Manajemen Risiko Risk Management
Proil Perseroan Laporan Manajemen
Pembahasan dan Analisa Manajemen Tata Kelola Perusahaan
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Laporan Keuangan Konsolidasian
BRISyariah
•LaporanTahunan2013|2013AnnualReport
99
Pendelegasian Batas Wewenang Pemutus PembiayaanBWPP.Untukmematuhiprinsip
empat mata four-eye principles, Komite Pembiayaansetidaknyaterdiridariunitbisnis
danGrupAnalisaPembiayaansebagaipihak independen.
Keputusanpembiayaandenganprinsipempat matatelahditerapkanuntuksemualinibisnis
dimulai dari sentra pembiayaan mikro Unit Mikro Syariah UMS di cabang-cabang.
Komite Pembiayaan Kantor Cabang dari sisi unit bisnis terdiri dari Kepala Unit, Manager
Pemasaran,danPimpinanCabang;sedangkan dari sisi pihak independen terdiri dari Unit
FinancingOficer,AreaFinancingOficer,dan FinancingReviewer,yangwalaupunberadadi
unit-unitataukantorcabang,namunsecara organisasi terpisah dari unit dan cabang
dan secara langsung berada di bawah Grup AnalisaPembiayaanFinancingReviewGroup
FRGdiKantorPusat.
Untuk proposal Pembiayaan dengan jumlah tertentu, baik per debitur maupun per
kelompok debitur, keputusan pembiayaan dilakukan di Kantor Pusat, dan terlebih
dahulu dievaluasi secara independen oleh FRG untuk memastikan semua risiko telah
diidentiikasi dan dimitigasi. FRG akan memberikan rekomendasi terkait kelayakan
proposal
tersebut dan
memberikan penambahan persyaratan dan kondisi jika
diperlukanyangselanjutnyadibawakeRapat KomitePembiayaandiKantorPusat.Komite
Pembiayaan di Kantor Pusat beranggotakan Kepala Grup Bisnis, Kepala Grup Analisa
Pembiayaan, Direktur Bisnis, Direktur yang membawahi Grup Analisa Pembiayaan dan
Direktur Utama. Ketua Komite Pembiayaan Kantor Pusat adalah Direktur Utama,
sedangkansekretarisnyaKepalaGrupAnalisa Pembiayaan.Seluruhkeputusanpembiayaan
harus berdasarkan analisa yang seksama, didokumentasi dengan baik, dan dievaluasi
secaraberkala. In compliance with the four-eye principles,
FinancingCommitteeshouldatleastcomprise businessunitandFinancingReviewGroupas
independentparty.
Financing approval with four-eye principles hasbeenimplementedfortheentirelinesof
business starting from the micro inancing centerSharia Micro Unit UMS at branches.
FinancingCommitteeatBranchesintermsof businessunitcomprisingUnitHead,Marketing
Manager, and Branch Manager; while in terms of independent party comprising Unit
FinancingOficer,AreaFinancingOficer,and FinancingReviewer,inspiteofbeinglocated
inunitsorbranchesintermsoforganization they are segregated from unit and branch
anddirectlystandingunderFinancingReview GroupFRGattheHeadOfice.
Forinancingproposalsincertainamountof limit,foreachdebtororeachgroup,decision
for approval is made at the Head Ofice, uponindependentreviewbyFRGinorderto
ensurethatallriskshavebeenidentiiedand mitigated.FRGwillproviderecommendations
relatedtothefeasibilityoftheproposaland additional terms and conditions if needed,
for further submission to the Meeting of Financing Committee at the Head Ofice.
Members of the Financing Committee at theHeadOficeareHeadofBusinessGroup,
HeadofFinancingReviewGroup,Directorof Business,theDirectorsubordinatedFinancing
Review Group and the President Director. Head of Financing Committee Head Ofice
is the President Director, while the secretary istheHeadofFinancingReviewGroup.All
decisionsforinancingapprovalmustbebased onmeticulousanalysis,welldocumented,and
evaluatedperiodically.
Manajemen Risiko Risk Management
Company Proile Management’s Report
Management’s Discussion and Analysis Good Corporate Governance
Corporate Social Responsibility Corporate Data
Consolidated Financial Satements
BRISyariah
•LaporanTahunan2013|2013AnnualReport
100
GrupManajemenRisikodanKepatuhanRisk Management and Compliance GroupRCG
bertugasuntukmembangundanmenentukan parameter sistem scoring sebagai alat ukur
menghitung perkiraan kemungkinan default dari nasabah, merekomendasikan kriteria
danbatasan-batasanatastargetmarketyang diusulkan unit bisnis, serta mengusulkan
kriteria pejabat pemutus pembiayaan dan sistempenilaiannya.
Proses pemberian pembiayaan, kriteria yang diterima, persetujuan pembiayaan,
pemantauan, pengelolaan
pembiayaan bermasalah, dan manajemen portofolio
diatur dalam Kebijakan dan Prosedur Pembiayaan. Persetujuan Kebijakan dan
Prosedur Pembiayaan diputuskan oleh Komite Kebijakan Pembiayaan KKP setelah
terlebih dahulu dievaluasi oleh grup terkait termasuk oleh RCG untuk memastikan
mitigasidanpengendalianrisikopembiayaan telah memadai sesuai dengan risk appetite
Bank. KKP beranggotakan Lini Bisnis, Grup Manajemen Risiko dan Kepatuhan, Grup
Analisa
Pembiayaan, Grup
Penunjang Pembiayaan, Satuan Kerja Audit Internal
SKAI,danBODsertadiketuaiolehDirektur Utama
• Kebijakan Pencadangan Pembentukan Penyisihan Penghapusan Aset PPA
Bank wajib menghitung pencadangan penyisihan penghapusan Aset produktif dan
no-produktif sekurang-kurangnya sesuai denganPeraturanBankIndonesia.
• Agunansebagaisecondwayout Untuk memitigasi risiko kredit dan sebagai
secondwayoutapabilanasabahbermasalah, Bank dapat meminta agunan bergantung
pada jenis produk pembiayaan dan risiko kreditcalonnasabah.Agunanyangditerima
Bank antara lain tanah dan bangunan, kendaraan bermotor, kapal, mesin-mesin,
agunantunaidansetaratunai,dangaransi. Risk Management and Compliance Group
RCG is assigned to develop and determine parameters scoring system as a tool to
measure the probability of debtor’s default, torecommendthecriteriaandlimitsoftarget
marketasproposedbythebusinessunit,and toproposethecriteriaoftheoficermaking
inancingdecisionincludingtheassessment system.
Financing process, the criteria received, inancing
approval, monitoring,
non- performingloanmanagement,andportfolio
management are speciied in the Financing Policy and Procedure. The Financing Policy
andProcedureisapprovedbyFinancingPolicy Committee KKP upon prior review by the
relatedgroupincludingRCGinordertoensure adequatecontrolsystemandanyembedded
risks have been mitigated according to the Bank’s risk appetite. KKP’s members
are Business Unit, Risk Management and ComplianceGroup,FinancingReviewGroup,
FinancingSupportGroup,InternalAuditUnit SKAI, and the Board of Directors, presided
bythePresidentDirector.
• Provisioning Policy Provision for Assets Losses PPA
Bank is required to set aside provisions provision for assets losses on earning assets
andnon-earningassets,atleastinaccordance withBankIndonesiaRegulation.
• Collateralasthesecondwayout To mitigate credit risk and as the second
way out in case of problem customer, Bank may demand collateral subject to the type
of inancing product and credit risk of prospective customer. Collateral acceptable
toBankareamongothers,landandbuilding, motorvehicle,ship,machineries,cashorcash
equivalence,andguarantees.
Manajemen Risiko Risk Management
Proil Perseroan Laporan Manajemen
Pembahasan dan Analisa Manajemen Tata Kelola Perusahaan
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Laporan Keuangan Konsolidasian
BRISyariah
•LaporanTahunan2013|2013AnnualReport
101
Penilaianagunandapatdilakukanolehpenilai internal ataupun eksternal. Penilai external
harus ditunjuk oleh Bank dan memiliki pengetahuan, pendidikan, dan pengalaman
yangcukuppadabidangpenilaianagunan.
2. RISIKO PASAR