RISIKO PEMBIAYAAN ฀ Annual Report BRISyariah 2013

BRISyariah ฀•฀Laporan฀Tahunan฀2013฀|฀2013฀Annual฀Report 98 Grup฀ Risk฀ Management฀ and฀ Compliance฀ RCG฀ menjalankan฀ fungsi฀ manajemen฀ risiko฀ secara฀ independen.฀ RCG฀ sebagai฀ partner฀ dari฀ unit฀ bisnis,฀ bertanggung฀ jawab฀ untuk฀ melakukan฀ review฀ terhadap฀ produk฀ dan฀ aktivitas฀ baru฀ maupun฀ modiikasi฀ perbaikan฀ dari฀ produk฀ aktivitas฀ yang฀ telah฀ tersedia,฀ merekomendasikan฀ mitigasi฀ risiko฀ yang฀ sesuai฀ dengan฀ risk฀ appetite฀ bank,฀ mereview฀ dan฀ memperbaiki฀ kebijakan฀ manajemen฀ risiko,฀ memberikan฀ rekomendasi฀ batasan฀ dan฀ limit฀ untuk฀ aktivitas฀bisnis฀dan฀kewenangan฀bisnis,฀memastikan฀ ketersediaan฀ dan฀ memperbarui฀ payung฀ kebijakan฀ dan฀ prosedur฀ untuk฀ mengidentiikasi,฀ mengukur,฀ menganalisa,฀ dan฀ mengendalikan฀ risiko฀ di฀ setiap฀ lini฀ bisnis.฀ RCG฀ bertindak฀ sebagai฀ sekretaris฀ Komite฀ Manajemen฀ Risiko,฀ bertanggung฀ jawab฀ untuk฀ mengelola฀ dan฀ mengadministrasikan฀ rapat฀ Komite,฀ memastikan฀ proil฀ risiko฀ bank฀ disusun฀ dan฀ dilaporkan฀ secara฀ berkala฀ dan฀ tepat฀ waktu.฀ RCG฀ juga฀ bertanggug฀ jawab฀ untuk฀ mensosialisasikan฀ strategi฀ mitigasi฀ risiko฀ dan฀ kebijakan฀ manajemen฀ risiko฀ ke฀ seluruh฀ unit฀ bisnis฀ dan฀ berupaya฀ untuk฀ menciptakan฀ budaya฀ sadar฀ risiko฀ yang฀ kokoh฀ pada฀ level฀perusahaan฀dan฀cabang. PENGELOLAAN DELAPAN JENIS RISIKO UTAMA

1. RISIKO PEMBIAYAAN ฀

Risiko฀ pembiayaan฀ pada฀ umumnya฀ merupakan฀ risiko฀utama฀Bank฀yang฀berasal฀dari฀konsekuensi฀ bank฀ sebagai฀ pemberi฀ pinjaman.฀ Risiko฀ pembiayaan฀ timbul฀ akibat฀ nasabah฀ gagal฀ memenuhi฀kewajibannya฀kepada฀Bank. •฀ Organisasi฀ dan฀ Kebijakan฀ Manajemen฀ Risiko Pembiayaan ฀ Proses฀ persetujuan฀ pembiayaan฀ telah฀ dibuat฀ dengan฀ efektif฀ sehingga฀ memungkinkan฀ proses฀ keputusan฀ pembiayaan฀ yang฀ optimal฀ dengan฀ mendelegasikan฀ wewenang฀ persetujuan฀ pembiayaan฀ di฀ tingkat฀ sentra unit฀mikro,฀kantor฀cabang,฀dan฀kantor฀pusat฀ berdasarkan฀tingkat฀risiko฀dan฀jumlah฀plafond฀ pembiayaan,฀ sebagaimana฀ terlihat฀ pada฀ diagram฀ Proses฀ Persetujuan฀ Pembiayaan฀ di฀ bawah฀ini.฀Persetujuan฀pembiayaan฀dilakukan฀ oleh฀Komite฀Pembiayaan฀yang฀ditunjuk฀oleh฀ Dewan฀ Direksi฀ dan฀ diatur฀ dalam฀ Kebijakan฀ Risk฀ Management฀ and฀ Compliance฀ Group฀ RCG฀ carries฀ out฀ its฀ risk฀ management฀ function฀ independently.฀ RCG,฀ as฀ a฀ business฀ unit฀ partner฀ is฀ responsible฀ to฀ review฀ new฀ products฀ and฀ banking฀ activities฀ as฀ well฀ as฀ modiicationenhancement฀ of฀ existing฀ productsactivities,฀ recommend฀ appropriate฀ risk฀ mitigation฀ according฀ to฀ bank฀ risk฀ appetite,฀ review฀ and฀ improve฀ risk฀ management฀ policy,฀ recommend฀ limits฀ and฀ boundaries฀ for฀ business฀ activities฀and฀authorities,฀ensure฀the฀availability฀and฀ renew฀ the฀ policy฀ and฀ procedure฀ umbrella฀ in฀ order฀ to฀ identify,฀ measure,฀ analyze,฀ and฀ control฀ all฀ risks฀ in฀ each฀ line฀ of฀ business.฀ RCG฀ acts฀ as฀ the฀ secretary฀ to฀Risk฀Management฀Committee฀that฀is฀responsible฀ to฀manage฀and฀administer฀Committee฀meetings,฀to฀ ensure฀ bank฀ risk฀ proile฀ is฀ prepared฀ and฀ reported฀ on฀a฀periodic฀basis฀and฀timely฀manner.฀฀฀RCG฀is฀also฀ responsible฀ to฀ socialize฀ the฀ risk฀ mitigation฀ strategy฀ and฀risk฀management฀policy฀to฀all฀business฀units฀and฀ exerts฀ the฀ effort฀ to฀ create฀ a฀ strong฀ culture฀ of฀ risk฀ awareness฀at฀the฀company฀and฀branch฀levels. MANAGEMENt฀OF฀thE฀EIGht฀tYPES฀OF฀ MAIN RISK MANAGEMENT 1.฀ FINANCING฀RISK ฀ Financing฀risk฀is฀generally฀the฀main฀risk฀of฀Bank฀as฀ the฀consequence฀of฀banking฀business฀as฀lender.฀฀ The฀Bank฀has฀to฀take฀inancing฀risk฀if฀customer฀ defaults฀its฀obligation฀to฀the฀Bank.฀ •฀ Organization฀and฀Policy฀of฀Financing฀Risk฀ Management ฀ The฀ process฀ of฀ inancing฀ approval฀ has฀ been฀ made฀ effectively,฀ allowing฀ optimal฀ inancing฀ decision฀ process฀ by฀ delegating฀ the฀ approval฀ authority฀ at฀ the฀ centralunit฀ level฀ of฀ micro฀ business,฀ branch฀ ofice,฀ and฀ head฀ ofice฀ based฀ on฀ the฀ risk฀ level฀ and฀ total฀ inancing฀ ceiling,฀ as฀ shown฀ in฀ the฀ diagram฀ of฀ the฀ Financing฀ Approval฀ Process฀ here฀ below.฀฀฀ Approval฀is฀provided฀by฀Financing฀Committee฀ appointed฀ by฀ the฀ Board฀ of฀ Directors฀ and฀ speciied฀in฀the฀Policy฀on฀Delegation฀of฀Limits฀ of฀฀Authority฀for฀Financing฀Approval฀BWPP.฀฀ Manajemen Risiko Risk Management Proil Perseroan Laporan Manajemen Pembahasan dan Analisa Manajemen Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan Laporan Keuangan Konsolidasian BRISyariah ฀•฀Laporan฀Tahunan฀2013฀|฀2013฀Annual฀Report 99 Pendelegasian฀ Batas฀ Wewenang฀ Pemutus฀ Pembiayaan฀BWPP.฀Untuk฀mematuhi฀prinsip฀ empat฀ mata฀ four-eye฀ principles,฀ Komite฀ Pembiayaan฀setidaknya฀terdiri฀dari฀unit฀bisnis฀ dan฀Grup฀Analisa฀Pembiayaan฀sebagai฀pihak฀ independen.฀฀฀ ฀ Keputusan฀pembiayaan฀dengan฀prinsip฀empat฀ mata฀telah฀diterapkan฀untuk฀semua฀lini฀bisnis฀ dimulai฀ dari฀ sentra฀ pembiayaan฀ mikro฀ Unit฀ Mikro฀ Syariah฀ UMS฀ di฀ cabang-cabang.฀ Komite฀ Pembiayaan฀ Kantor฀ Cabang฀ dari฀ sisi฀ unit฀ bisnis฀ terdiri฀ dari฀ Kepala฀ Unit,฀ Manager฀ Pemasaran,฀dan฀Pimpinan฀Cabang;฀sedangkan฀ dari฀ sisi฀ pihak฀ independen฀ terdiri฀ dari฀ Unit฀ Financing฀Oficer,฀Area฀Financing฀Oficer,฀dan฀ Financing฀Reviewer,฀yang฀walaupun฀berada฀di฀ unit-unit฀atau฀kantor฀cabang,฀namun฀secara฀ organisasi฀ terpisah฀ dari฀ unit฀ dan฀ cabang฀ dan฀ secara฀ langsung฀ berada฀ di฀ bawah฀ Grup฀ Analisa฀Pembiayaan฀Financing฀Review฀Group FRG฀di฀Kantor฀Pusat.฀฀฀ ฀ Untuk฀ proposal฀ Pembiayaan฀ dengan฀ jumlah฀ tertentu,฀ baik฀ per฀ debitur฀ maupun฀ per฀ kelompok฀ debitur,฀ keputusan฀ pembiayaan฀ dilakukan฀ di฀ Kantor฀ Pusat,฀ dan฀ terlebih฀ dahulu฀ dievaluasi฀ secara฀ independen฀ oleh฀ FRG฀ untuk฀ memastikan฀ semua฀ risiko฀ telah฀ diidentiikasi฀ dan฀ dimitigasi.฀ FRG฀ akan฀ memberikan฀ rekomendasi฀ terkait฀ kelayakan฀ proposal฀ tersebut฀ dan฀ memberikan฀ penambahan฀ persyaratan฀ dan฀ kondisi฀ jika฀ diperlukan฀yang฀selanjutnya฀dibawa฀ke฀Rapat฀ Komite฀Pembiayaan฀di฀Kantor฀Pusat.฀Komite฀ Pembiayaan฀ di฀ Kantor฀ Pusat฀ beranggotakan฀ Kepala฀ Grup฀ Bisnis,฀ Kepala฀ Grup฀ Analisa฀ Pembiayaan,฀ Direktur฀ Bisnis,฀ Direktur฀ yang฀ membawahi฀ Grup฀ Analisa฀ Pembiayaan฀ dan฀ Direktur฀ Utama.฀ Ketua฀ Komite฀ Pembiayaan฀ Kantor฀ Pusat฀ adalah฀ Direktur฀ Utama,฀ sedangkan฀sekretarisnya฀Kepala฀Grup฀Analisa฀ Pembiayaan.฀Seluruh฀keputusan฀pembiayaan฀ harus฀ berdasarkan฀ analisa฀ yang฀ seksama,฀ didokumentasi฀ dengan฀ baik,฀ dan฀ dievaluasi฀ secara฀berkala. In฀ compliance฀ with฀ the฀ four-eye฀ principles,฀ Financing฀Committee฀should฀at฀least฀comprise฀ business฀unit฀and฀Financing฀Review฀Group฀as฀ independent฀party. ฀ Financing฀ approval฀ with฀ four-eye฀ principles฀ has฀been฀implemented฀for฀the฀entire฀lines฀of฀ business฀ starting฀ from฀ the฀ micro฀ inancing฀ centerSharia฀ Micro฀ Unit฀ UMS฀ at฀ branches.฀฀ Financing฀Committee฀at฀Branches฀in฀terms฀of฀ business฀unit฀comprising฀Unit฀Head,฀Marketing฀ Manager,฀ and฀ Branch฀ Manager;฀ while฀ in฀ terms฀ of฀ independent฀ party฀ comprising฀ Unit฀ Financing฀Oficer,฀Area฀Financing฀Oficer,฀and฀ Financing฀Reviewer,฀in฀spite฀of฀being฀located฀ in฀units฀or฀branches฀in฀terms฀of฀organization฀ they฀ are฀ segregated฀ from฀ unit฀ and฀ branch฀ and฀directly฀standing฀under฀Financing฀Review฀ Group฀FRG฀at฀the฀Head฀Ofice.฀฀ ฀ For฀inancing฀proposals฀in฀certain฀amount฀of฀ limit,฀for฀each฀debtor฀or฀each฀group,฀decision฀ for฀ approval฀ is฀ made฀ at฀ the฀ Head฀ Ofice,฀ upon฀independent฀review฀by฀FRG฀in฀order฀to฀ ensure฀that฀all฀risks฀have฀been฀identiied฀and฀ mitigated.฀฀฀FRG฀will฀provide฀recommendations฀ related฀to฀the฀feasibility฀of฀the฀proposal฀and฀ additional฀ terms฀ and฀ conditions฀ if฀ needed,฀ for฀ further฀ submission฀ to฀ the฀ Meeting฀ of฀ Financing฀ Committee฀ at฀ the฀ Head฀ Ofice.฀฀ Members฀ of฀ the฀ Financing฀ Committee฀ at฀ the฀Head฀Ofice฀are฀Head฀of฀Business฀Group,฀ Head฀of฀Financing฀Review฀Group,฀Director฀of฀ Business,฀the฀Director฀subordinated฀Financing฀ Review฀ Group฀ and฀ the฀ President฀ Director.฀฀ Head฀ of฀ Financing฀ Committee฀ Head฀ Ofice฀ is฀ the฀ President฀ Director,฀ while฀ the฀ secretary฀ is฀the฀Head฀of฀Financing฀Review฀Group.฀฀฀All฀ decisions฀for฀inancing฀approval฀must฀be฀based฀ on฀meticulous฀analysis,฀well฀documented,฀and฀ evaluated฀periodically.฀฀฀ Manajemen Risiko Risk Management Company Proile Management’s Report Management’s Discussion and Analysis Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data Consolidated Financial Satements BRISyariah ฀•฀Laporan฀Tahunan฀2013฀|฀2013฀Annual฀Report 100 ฀ Grup฀Manajemen฀Risiko฀dan฀Kepatuhan฀Risk฀ Management฀ and฀ Compliance฀ GroupRCG฀ bertugas฀untuk฀membangun฀dan฀menentukan฀ parameter฀ sistem฀ scoring฀ sebagai฀ alat฀ ukur฀ menghitung฀ perkiraan฀ kemungkinan฀ default฀ dari฀ nasabah,฀ merekomendasikan฀ kriteria฀ dan฀batasan-batasan฀atas฀target฀market฀yang฀ diusulkan฀ unit฀ bisnis,฀ serta฀ mengusulkan฀ kriteria฀ pejabat฀ pemutus฀ pembiayaan฀ dan฀ sistem฀penilaiannya.฀฀ ฀ Proses฀ pemberian฀ pembiayaan,฀ kriteria฀ yang฀ diterima,฀ persetujuan฀ pembiayaan,฀ pemantauan,฀ pengelolaan฀ pembiayaan฀ bermasalah,฀ dan฀ manajemen฀ portofolio฀ diatur฀ dalam฀ Kebijakan฀ dan฀ Prosedur฀ Pembiayaan.฀ Persetujuan฀ Kebijakan฀ dan฀ Prosedur฀ Pembiayaan฀ diputuskan฀ oleh฀ Komite฀ Kebijakan฀ Pembiayaan฀ KKP฀ setelah฀ terlebih฀ dahulu฀ dievaluasi฀ oleh฀ grup฀ terkait฀ termasuk฀ oleh฀ RCG฀ untuk฀ memastikan฀ mitigasi฀dan฀pengendalian฀risiko฀pembiayaan฀ telah฀ memadai฀ sesuai฀ dengan฀ risk฀ appetite฀ Bank.฀ KKP฀ beranggotakan฀ Lini฀ Bisnis,฀ Grup฀ Manajemen฀ Risiko฀ dan฀ Kepatuhan,฀ Grup฀ Analisa฀ Pembiayaan,฀ Grup฀ Penunjang฀ Pembiayaan,฀ Satuan฀ Kerja฀ Audit฀ Internal฀ SKAI,฀dan฀BOD฀serta฀diketuai฀oleh฀Direktur฀ Utama •฀ Kebijakan฀ Pencadangan฀ Pembentukan฀ Penyisihan Penghapusan Aset PPA ฀ Bank฀ wajib฀ menghitung฀ pencadangan฀ penyisihan฀ penghapusan฀ Aset฀ produktif฀ dan฀ no-produktif฀ sekurang-kurangnya฀ sesuai฀ dengan฀Peraturan฀Bank฀Indonesia. •฀ Agunan฀sebagai฀second฀way฀out ฀ Untuk฀ memitigasi฀ risiko฀ kredit฀ dan฀ sebagai฀ second฀way฀out฀apabila฀nasabah฀bermasalah,฀ Bank฀ dapat฀ meminta฀ agunan฀ bergantung฀ pada฀ jenis฀ produk฀ pembiayaan฀ dan฀ risiko฀ kredit฀calon฀nasabah.฀Agunan฀yang฀diterima฀ Bank฀ antara฀ lain฀ tanah฀ dan฀ bangunan,฀ kendaraan฀ bermotor,฀ kapal,฀ mesin-mesin,฀ agunan฀tunai฀dan฀setara฀tunai,฀dan฀garansi. ฀ Risk฀ Management฀ and฀ Compliance฀ Group฀ RCG฀ is฀ assigned฀ to฀ develop฀ and฀ determine฀ parameters฀ scoring฀ system฀ as฀ a฀ tool฀ to฀ measure฀ the฀ probability฀ of฀ debtor’s฀ default,฀ to฀recommend฀the฀criteria฀and฀limits฀of฀target฀ market฀as฀proposed฀by฀the฀business฀unit,฀and฀ to฀propose฀the฀criteria฀of฀the฀oficer฀making฀ inancing฀decision฀฀including฀the฀assessment฀ system.฀฀฀ ฀ Financing฀ process,฀ the฀ criteria฀ received,฀ inancing฀ approval,฀ monitoring,฀ non- performing฀loan฀management,฀and฀portfolio฀ management฀ are฀ speciied฀ in฀ the฀ Financing฀ Policy฀ and฀ Procedure.฀ ฀ ฀ The฀ Financing฀ Policy฀ and฀Procedure฀is฀approved฀by฀Financing฀Policy฀ Committee฀ KKP฀ upon฀ prior฀ review฀ by฀ the฀ related฀group฀including฀RCG฀in฀order฀to฀ensure฀ adequate฀control฀system฀and฀any฀embedded฀ risks฀ have฀ been฀ mitigated฀ according฀ to฀ the฀ Bank’s฀ risk฀ appetite.฀ ฀ KKP’s฀ members฀ are฀ Business฀ Unit,฀ Risk฀ Management฀ and฀ Compliance฀Group,฀Financing฀Review฀Group,฀ Financing฀Support฀Group,฀Internal฀Audit฀Unit฀ SKAI,฀ and฀ the฀ Board฀ of฀ Directors,฀ presided฀ by฀the฀President฀Director.฀฀ •฀ Provisioning฀ Policy฀ Provision฀ for฀ Assets฀ Losses PPA ฀ Bank฀ is฀ required฀ to฀ set฀ aside฀ provisions provision฀ for฀ assets฀ losses฀ on฀ earning฀ assets฀ and฀non-earning฀assets,฀at฀least฀in฀accordance฀ with฀Bank฀Indonesia฀Regulation. •฀ Collateral฀as฀the฀second฀way฀out ฀ To฀ mitigate฀ credit฀ risk฀ and฀ as฀ the฀ second฀ way฀ out฀ in฀ case฀ of฀ problem฀ customer,฀ Bank฀ may฀ demand฀ collateral฀ subject฀ to฀ the฀ type฀ of฀ inancing฀ product฀ and฀ credit฀ risk฀ of฀ prospective฀ customer.฀ ฀ Collateral฀ acceptable฀ to฀Bank฀are฀among฀others,฀land฀and฀building,฀ motor฀vehicle,฀ship,฀machineries,฀cash฀or฀cash฀ equivalence,฀and฀guarantees. Manajemen Risiko Risk Management Proil Perseroan Laporan Manajemen Pembahasan dan Analisa Manajemen Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan Laporan Keuangan Konsolidasian BRISyariah ฀•฀Laporan฀Tahunan฀2013฀|฀2013฀Annual฀Report 101 ฀ Penilaian฀agunan฀dapat฀dilakukan฀oleh฀penilai฀ internal฀ ataupun฀ eksternal.฀ Penilai฀ external฀ harus฀ ditunjuk฀ oleh฀ Bank฀ dan฀ memiliki฀ pengetahuan,฀ pendidikan,฀ dan฀ pengalaman฀ yang฀cukup฀pada฀bidang฀penilaian฀agunan.฀

2. RISIKO PASAR ฀