HUTANG USAHA KEPADA PIHAK KETIGA

PT ARWANA CITRAMULIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ARWANA CITRAMULIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010December 31, 2009 and for the years ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 58 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued c. Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian, dengan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: lanjutan c. The reconciliation between income before income tax, as shown in the consolidated statements of comprehensive income, and estimated taxable income for the years ended December 31, 2011 and 2010 is as follows: continued 2011 2010 Beda temporer Temporary differences Penyisihan imbalan kerja 1.231.436.757 816.318.964 Provision for employee benefits Penyusutan aset tetap 2.129.488.199 470.105.048 Depreciation of fixed assets Laba penjualan aset tetap 750.697 576.670.350 Gain on sale of fixed assets Cadangan penurunan nilai piutang - 55.179.214 Provision for impairment of receivables Taksiran penghasilan kena pajak Estimated taxable income Perusahaan 16.028.679.932 20.627.332.235 Company Entitas Anak Subsidiaries PT Arwana Nuansakeramik 63.946.737.654 54.732.157.659 PT Arwana Nuansakeramik PT Sinar Karya Duta Abadi 44.877.325.976 40.950.882.004 PT Sinar Karya Duta Abadi PT Primagraha Keramindo 4.855.565.298 4.768.205.764 PT Primagraha Keramindo Jumlah taksiran penghasilan kena pajak 129.708.308.860 121.078.577.662 Total estimated taxable income d. Perhitungan beban pajak kini dan tangguhan untuk tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: d. The computation of the current and deferred income taxes for the years ended December 31, 2011 and 2010 is as follows: 2011 2010 Taksiran penghasilan kena pajak dibulatkan Estimated taxable income rounded-off Perusahaan 16.028.679.000 20.627.332.000 Company Entitas Anak Subsidiaries PT Arwana Nuansakeramik 63.946.737.000 54.732.157.000 PT Arwana Nuansakeramik PT Sinar Karya Duta Abadi 44.877.325.000 40.950.882.000 PT Sinar Karya Duta Abadi PT Primagraha Keramindo 4.855.565.000 4.768.205.000 PT Primagraha Keramindo Beban pajak kini Current income tax expense Perusahaan 4.007.169.750 5.156.833.000 Company Entitas Anak Subsidiaries PT Arwana Nuansakeramik 15.986.684.250 13.683.039.250 PT Arwana Nuansakeramik PT Sinar Karya Duta Abadi 11.219.331.250 10.237.720.500 PT Sinar Karya Duta Abadi PT Primagraha Keramindo 1.213.891.250 1.192.051.250 PT Primagraha Keramindo Jumlah beban pajak kini 32.427.076.500 30.269.644.000 Total current income tax expense